Рейтинг рублевых вкладов

Рейтинг рублевых вкладов
Эксклюзивное исследование Банки.ру — январь, 2017

ОМС: поймай меня, если сможешь

19.07.2010 12:01 10 6 863 просмотра
Вы будете платить налог, если вы поймете, что налоговые органы никогда не узнают, что вы не заплатили налог?

По Налоговому Кодексу банк не является налоговым агентом, если он покупает у физического лица имущество (п. 2 ст. 226, подп. 2 п. 1 ст. 228 НК РФ). Поскольку обналичивание ОМС * принято рассматривать как продажу банку владельцем счета драгметалла, то бишь имущества, то значит в этом случае обязанность исчислить и уплатить НДФЛ лежит на владельце счета. Но если налогоплательщик сам не расскажет, что он получил доход, то его инспектор с вероятностью, стремящейся к 100%, об этом никогда не узнает!**
_________________________________
* обезличенные металлические счета. В данном случае речь идет только об ОМС без начисления процентных доходов.
** автор настоятельно рекомендует не нарушать закон. Это может быть опасно для вашего кошелька.

smile8)

Комментарии 10

@mike  (@mike)
#
Не забываем и про предусмотренные налогом вычеты, полагающиеся в случае реализации имущества, а именно: безусловный вычет в размере изначально потраченного на приобретение (т.е. если сохранились документальные подтверждения, что покупалось золото на 50 млн руб, а от реализации получено 70 млн руб., то можно смело претендовать на то, что изначальные 50 из дохода от продажи будут вычтены. Если - увы - документального подтверждения не сохранилось, или же ДМ в таком количестве получен в дар - то, увы, налог придётся платить со всей суммы. Если не воспользоваться другими вычетами. Так, опять же при сохранившихся документах на приобретение можно претендовать на 100% вычет от суммы реализации имущества, если оно находилось во владении не меньше 3 лет. Если же даже никаких документов нет, то можно претендовать на вычет в размере 250 тыс. руб. - эта сумма тоже будет исключена из налогооблагаемой базы (кстати это одна из причин, почему некоторые банки, скажем, ограничивают количество единовременно покупаемых у одного частного лица инвестиционных монет).

Но здесь следует повторить мысль из заглавного сообщения темы: для того, чтобы освободить часть дохода от налога, нужно об этом доходе заявить.

Увы, наши налоговые ведомства далеко не всегда ждут клиентов с радостью и распростёртыми объятьями. Многие стараются избежать общения, тем более, что при заполнении декларации возникает необходимость указывать и другие доходы. А это может вылиться в сбор массы дополнительных справок, что является порой непростой задачей. Правда, нынче есть послабление - можно не указывать в декларации те доходы, с которых налог уже уплачен или доходы, налог с которых по закону не уплачивается. Полностью отчитываться о всех доходах без исключения придётся лишь государственным чиновникам и претендующим на выборные должности.

@.
Сергеев Игорь  (serg01)
#
С этого года вычет увеличен в два раза.

Сергей Шаповалов  (shapovalov_s)
#
Цитата
кстати это одна из причин, почему некоторые банки, скажем, ограничивают количество единовременно покупаемых у одного частного лица инвестиционных монет

А какой банкам в этом смысл? Забота о клиенте? Так клиент продаст в другом банке оставшиеся монетки. Кроме того, может он уже продал что-то в налоговом периоде, а вычет дается на все совокупные продажи, а не на каждую отдельную реализацию.
@mike  (@mike)
#
Ещё один смысл может быть в легендарном 115-ФЗ, когда сделки по реализации металла при определённых условиях тоже могут быть основанием для заполнения дополнительных отчётов для финмониторинга. Не напрягать своих сотрудников лишней работой, не светиться банку лишнего перед контролирующими органами и не оказывать "медвежью услугу" своим клиентам.

@.
Сергей Шаповалов  (shapovalov_s)
#
Версия хорошая, но я не нашел подходящей операции, которую ФСФМ могла бы мониторить. Да и их интерес начинается к операциям с ценой от 599 999,99 руб.
@mike  (@mike)
#
Вы правы, скорее это привязка к 600 тыс. - "красному флажку" финмониторинга. Что-то мне казалось, что видел несколько банков, что такое ограничение практикуют, но сходу нашёл только один пример: http://www.masterbank.ru/individ/bullions/bullions2.html
покупка не более 30 монет по 18000 руб - это 540 тыс. А 3 1/3 монеты - на всякие ошибки округления.

@.
Hipster  (Hipster)
#
"Увы, наши налоговые ведомства далеко не всегда ждут клиентов с радостью и распростёртыми объятьями"

Вспомнилось: один знакомый переводчик заработал с забугровским заказчиком порядка 5000 долларов, кои и были переведены ему на валютный счет в банке. Он их решил как-то легализовать, что ли, как частное лицо, без ИП, почитал инет - толком ничего не нашел, как это делается, пришел в налоговую, отстоял очередь к своему инспектору, начал беседу, чтобы выпытать детали, как и что, только непременно правильно и по закону, чтобы потом верблюдом не остаться. На пятой минуте разговора ему эта самая инспектор доверительно так сказала:"А вот оно тебе надо, а?" Паренек оказался сообразительным, откланялся и вышел. Больше ни он сам в налоговой не появлялся, ни эта сумма в его декларации (сдавал, поскольку на вычет подавался по учебе). smile:D

Так что если банк точно не скажет... В общем, Сергей, спасибо за заметку: не то, чтобы прямо актуально, но полезно.
Сергей Шаповалов  (shapovalov_s)
#
Цитата
Так что если банк точно не скажет...

А это вопрос для обсуждения. По идее с чего бы это банк стал закладывать клиента? По НК обязаности сообщать в налоговую о счетах физиков у него нет, да и ОМС - это не те счета, о которых говорит Налоговый кодекс.

ФСФМ налоргам тоже ничего не сливает, да и нет проблем разбить операцию на крупнную сумму на несколько, чтобы не заставлять банк стучать на клиента в ФСФМ.

Остается только один путь. В банк приходит налоговая проверка и в ее процессе проверяющие могут увидить, что некие физики продавали банку золотишко. Эти физики чаще всего территориально не будут подпадать под юрисдикцию проверяющих (особенно в Москве, где банки стоят в инспекции, в которой физиков-налплатов в принципе нет), а значит проверящим надо передать информацию по подведомственности территориальным инспекциям. Но будут ли они делать? smile8)
Anton35261  (Anton35261)
#
В сентябре 2012 закрыл ОМС, продав банку золото. Доход от продажи не превышает 250 тыс. руб. Но декларацию я так понимаю всеравно нужно подать. Сегодня налоговая строже контролирует операции по ОМС?
Комментарии и отзывы могут оставлять только зарегистрированные пользователи.
Авторизуйтесь или зарегистрируйтесь.

Популярные сообщения

Новости по итогам отчетности за февраль 2017 г.
Нарушители нормативов ЦБ в феврале (тех, кто находится на санации, тех, у кого уже отозвана лицензия и тех, где введена временная администрация, не обсуждаем
9
День Святого Патрика
Рубрика Карта к празднику Сегодня отмечается красивый ирландский праздник День Святого Патрика. В этот праздник люди желают друг другу, чтобы каждый
0
Почему на карт-счете дебетовой карты может появиться отрицательный остаток, то есть долг перед банком?
Почему на карт-счете дебетовой карты может появиться отрицательный остаток, то есть долг перед банком? Обсуждение данного вопроса с завидной регулярностью
2
ОФЗ для ИИС
Гуглил я тут в поисках ответов по некоторым непонятным вопросам в отношении ОФЗ для ИИС. Увы, но абсолютное большинство статей, лекций вебинаров и т.д.
0
Рынок нефти 22 марта
Отметка в $50/bbl по Brent все ближе. Накануне вышли данные от API по недельным запасам нефти и нефтепродуктов в США, указавшие на очередной рост сырой
0

Новые сообщения

  • Рынок нефти 22 марта
    Отметка в $50/bbl по Brent все ближе. Накануне вышли данные от API по недельным запасам нефти и нефтепродуктов в США, указавшие на очередной рост сырой
  • Рынок нефти 21 марта
    Нефтяные контракты сдержанно прибавляют после сообщения от Reuters о рассмотрении большинством участников сделки ОПЕК+ возможности продлить соглашение
  • Почему на карт-счете дебетовой карты может появиться отрицательный остаток, то есть долг перед банком?
    Почему на карт-счете дебетовой карты может появиться отрицательный остаток, то есть долг перед банком? Обсуждение данного вопроса с завидной регулярностью
  • Рынок нефи 20 марта
    Нефтяные цены вновь под давлением. Число буровых установок в США продолжило рост и по итогам минувшей недели прибавило +14 шт. (до 631 ед.). Всего же
  • ОФЗ для ИИС
    Гуглил я тут в поисках ответов по некоторым непонятным вопросам в отношении ОФЗ для ИИС. Увы, но абсолютное большинство статей, лекций вебинаров и т.д.