Банкиры не любят обсуждать тему заемщиков, которые не платят по кредитам не потому, что не хотят, а потому, что не могут в силу сложившихся жизненных обстоятельств. Если банк признает, что хоть редко, но прощает таким клиентам долги, на следующий день с такой просьбой обратятся и те, кому платить просто не хочется. А если скажет, что исключений не делает ни для кого — будет выглядеть жестоким и циничным.
Клиентов, которые не могут платить по кредиту
Некоторые банки идут навстречу должникам, иногда они списывают полную сумму долга, но чаще — часть кредита. После этого заемщики с удивлением узнают, что у них возникала задолженность еще перед налоговой. Прощенный долг, согласно нормам Налогового кодекса, считается материальной выгодой, с которой гражданин должен заплатить налог 13%.
Под налогообложение попадают иногда довольно крупные суммы. Бывший финансовый омбудсмен Павел Медведев вспоминает о том, что одному клиенту банк мог простить кредит с набежавшими процентами и штрафами на несколько сотен тысяч рублей. От более 2 млн рублей прощенных за два года кредитов бюджет должен был получить почти 300 000 рублей. «С фискальной точки зрения это ерунда, а с моральной — убийственная вещь», — говорит Медведев.
Банкиры давно настаивают на том, чтобы освободить должников, которым они прощают кредиты, от необходимости платить налог с этих сумм. Сейчас эта идея обсуждается в Минфине — департамент финансовой политики поддержал соответствующие изменения в рамках рассматриваемого им законопроекта о финансовом омбудсмене. «Освобождение от уплаты этого налога логично, а то получается, что банк прощает долги, а государство — нет», — говорит источник Slon в ведомстве. Однако департаменту налоговой политики только предстоит принять решение. А его точка зрения будет решающей.
Если поправка будет принята, то избежать налогов удастся не только тем клиентам, которым банки прощают долги, но и тем, кто добивается признания завышенными начисленными штрафами и пени по кредитам.
Slon попросил банки рассказать, какая причина может считаться уважительной для списания долга.
— В Райффайзенбанке в качестве примера прощения долга приводят ситуацию, когда клиент вышел на просрочку в феврале 2009 года и пытался «остаться на плаву», внося каждый раз не более 80% ежемесячного платежа. «С одной стороны, это не позволяло клиенту вернуться в график, а с другой — продолжало наращивать общую сумму долга. В итоге банк предложил простить часть долга с единовременным внесением оставшейся части», — рассказывает начальник отдела по возврату просроченной задолженности Райффайзенбанка Владислав Котельников.
— В августе этого года в банк «Ренессанс Кредит» обратилась клиентка, потерявшая работу. Ее общая задолженность составляла около 160 000 рублей. Банк списал должнице неустойку, размер которой к тому времени стал значительным, и рефинансировал оставшуюся часть долга.
— В ХКФ Банке говорят, что основанием для полного прощения долга может быть тяжелая жизненная ситуация, подтвержденная документально, в частности, банк простил долги жертвам наводнения в Крымске — всего жители этого города взяли более 300 кредитов на общую сумму 12 000 000 рублей.
— Абсолют Банк пошел навстречу наследникам заемщиков, погибших в пермском клубе «Хромая лошадь».
Татьяна АЛЕШКИНА
