Минфин представляет в четверг на заседании правительства РФ проект федерального закона «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации в части регулирования обмена документами и информацией между органами валютного контроля и агентами валютного контроля».

Законопроект направлен на устранение пробелов федеральных законов «О банках и банковской деятельности» и «О валютном регулировании и валютном контроле», выявившихся в результате анализа правоприменительной практики валютного законодательства страны, и установление порядка направления запросов и передачи документов и информации по этим запросам между уполномоченными банками, госкорпорацией «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)», с одной стороны, и таможенными, налоговыми органами, с другой стороны, для выполнения ими функций агентов валютного контроля.

В большинстве случаев кредитные организации отказывают Росфиннадзору (его территориальным органам) и налоговым органам в предоставлении необходимой информации, связанной с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов, ссылаясь на то, что запрошенная у них информация содержит сведения, составляющие банковскую тайну в соответствии со статьей 26 федерального закона «О банках и банковской деятельности». По этой статье Росфиннадзор и налоговые органы не входят в перечень федеральных органов исполнительной власти, которым предоставлено право получать такую информацию.

Согласно сложившейся практике, мировые судьи прекращают производство по делам, связанным с неисполнением определений Росфиннадзора и налоговых органов об истребовании сведений у кредитных организаций.

В этой связи законопроектом Росфиннадзор (его территориальные органы) как орган валютного контроля, уполномоченный правительством, а также налоговые и таможенные органы как агенты валютного контроля наделяются правом получать от кредитных организаций документы и информацию, содержащие сведения, составляющие банковскую тайну. При этом предоставление кредитными организациями документов и информации, связанных с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов, осуществляется только в случаях, порядке и объеме, предусмотренных федеральным законом «О валютном регулировании и валютном контроле».

Законопроектом также предусматривается возможность предоставления уполномоченным банкам и Внешэкономбанку для обеспечения осуществления ими функции агентов валютного контроля по их запросам информации от ФТС и ФНС России, а также устанавливает предельные сроки исполнения запросов уполномоченных банков со стороны ФТС и ФНС России и определяет, что обмен информацией между уполномоченными банками, с одной стороны, и ФТС и ФНС России, с другой стороны, осуществляется в электронном виде в порядке, установленном ФТС и ФНС России соответственно.