Проект закона «О внесении изменений в ст. 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» планируется вынести на рассмотрение Госдумы 12 мая, передает Прайм-ТАСС. Комитет по финансовому рынку на этой неделе рекомендовал нижней палате парламента отклонить законопроект в первом чтении.

Проект, внесенный депутатами Павлом Медведевым и Юрием Зеленским, предусматривает выдачу справок кредитной организацией по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, органам внутренних дел только при проведении ими налоговых проверок совместно с налоговыми органами в порядке, установленном законодательством о налогах и сборах. В настоящее время такие справки даются органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений.

Авторы законопроекта обращают внимание, что с 10 января 2009 года вступил в силу закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части исключения внепроцессуальных прав органов внутренних дел РФ, касающихся проверок субъектов предпринимательской деятельности», который существенно ограничил права органов внутренних дел. Они отныне не могут вне рамок проведения предварительного следствия и без согласия руководителя следственного органа требовать от кредитных организаций предоставления сведений о клиентах, составляющих банковскую тайну.

В настоящее время, согласно п. 33 ст. 11 закона «О милиции», до возбуждения уголовного дела работники органов внутренних дел имеют право только участвовать в налоговых проверках по запросам налоговых органов в порядке, предусмотренном законодательством РФ о налогах и сборах. Вместе с тем некоторые должностные лица органов внутренних дел, ссылаясь на ч. 3 ст. 26 закона «О банках и банковской деятельности», вне рамок налоговых проверок и предварительного следствия без согласия руководителя следственного органа продолжают требовать от банков предоставления информации, составляющей банковскую тайну.

Комитет по финансовому рынку отмечает, что в соответствии со ст. 40 Уголовно-процессуального кодекса к органам дознания относятся органы внутренних дел. А в соответствии со ст. 144 УПК орган дознания обязан принять, проверить сообщение о любом совершенном или готовящемся преступлении в пределах компетенции, установленной указанным кодексом. При проверке сообщения он вправе требовать производства документальных проверок, исследования документов и т. п. Таким образом, по мнению комитета, законопроект в значительной мере затруднит, если не сделает невозможным, выполнение органами внутренних дел норм УПК.

Аналогичной точки зрения придерживается и правительство, которое по тем же основаниям также не поддерживает законопроект. Кроме того, оно обращает внимание, что п. 2 ст. 86 Налогового кодекса устанавливает обязанность банков выдавать налоговым органам справки о наличии счетов в банке и/или об остатках денежных средств на счетах, выписки по операциям на счетах организаций (индивидуальных предпринимателей) в соответствии с законодательством в течение пяти дней со дня поступления мотивированного запроса налогового органа. Таким образом, получение в банках данных справок и выписок при проведении налоговых проверок, производимых в том числе с участием органов внутренних дел, в случае необходимости осуществляется налоговым органом, а не органами внутренних дел, как это предусмотрено законопроектом.