Банк России разработал проект поправок в положение № 395-П от 28 декабря 2012 года «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций («Базель III»)» в целях реализации последних законодательных мер, направленных на поддержание устойчивости российского банковского сектора. Так, предусматривается возможность оплаты субординированного займа (облигационного займа) в неденежной форме, а именно облигациями федерального займа.

Напомним, Агентству по страхованию вкладов выделен 1 трлн рублей из бюджета на докапитализацию банков через механизм ОФЗ. Агентство отобрало 27 банков, которые могут участвовать в программе докапитализации. «Коммерсант» в начале марта со ссылкой на свои источники писал о пяти уже поданных заявках; ряд крупных банков также сообщали, что рассматривают возможность использования этого инструмента.

Проектом нового указания ЦБ РФ устанавливается возможность включения в расчет добавочного капитала в составе основного капитала сумм субординированного кредита (депозита, займа) без указания срока договора или сумм субординированных облигаций без установления срока погашения, а также право заемщика по субординированному инструменту добавочного капитала в одностороннем порядке отказаться от уплаты процентов по инструменту. При этом вносятся изменения в определение так называемого события триггера, то есть условия, при наступлении которого осуществляется списание (мена, конвертация в обыкновенные акции или доли в уставном капитале кредитной организации) субординированного инструмента капитала. В частности, необходимость конвертации суборда в акционерный капитал возникает, если значение норматива достаточности базового капитала банка, рассчитанное по инструкции ЦБ № 139-И, оказалось ниже 5,5% за шесть и более операционных дней в течение любых 30 последовательных операционных дней, а также в случае санации банка с участием АСВ.

В проекте указания ЦБ уточняется необходимый объем списания/мены субординированного инструмента капитала с целью восстановления уровня базового капитала кредитной организации. Предусмотрено опубликование информации о наступлении «события триггера» на официальном сайте Банка России. Уточняются нормы о прекращении обязательств кредитной организации по договору субординированного кредита (депозита, займа) при наступлении вышеописанных событий.

Проектом указания ЦБ устанавливается, что величина процентной ставки по субординированному инструменту капитала не может более чем на 20% превышать среднерыночную, а если в определенный в указании срок не выпускалось субордов с аналогичными условиями, то предельно допустимые ставки равны 15% при оформлении обязательства в рублях и 10% — в иностранной валюте. При оплате суборда облигациями федерального займа предельная ставка определяется как купонный доход по ОФЗ, передаваемым кредитной организации, плюс 2 процентных пункта.

Также проект указания предусматривает возможность включения в расчет капитала субординированных инструментов, которые привлечены от негосударственных пенсионных фондов в виде средств пенсионных накоплений, указывается в пояснительных материалах к документу.