Агентство по ипотечному жилищному кредитованию опубликовало промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность по МСФО за девять месяцев 2016 года. Так, чистая прибыль АИЖК составила 9,4 млрд рублей, увеличившись на 1,7 млрд, или 21,4%, по отношению к аналогичному периоду прошлого года, указано в релизе организации.

При этом ее чистые процентные доходы за девять месяцев достигли 14,513 млрд рублей (плюс 2,7% в годовом выражении). Сыграли роль такие факторы, как рост чистой процентной маржи и снижение среднего значения активов, приносящих процентный доход.

Расходы по созданию резервов под обесценение за девять месяцев составили 2,111 млрд рублей (плюс 794,5% по отношению к аналогичному периоду прошлого года). Ключевым фактором стали расходы на создание резерва под обесценение портфеля закладных по продукту «Военная ипотека» в размере 1,696 млрд рублей в связи с тем, что, в соответствии с прогнозным графиком платежей, представленным ФГКУ «Росвоенипотека», к дате окончания договоров (2016—2033 годы) ожидается формирование задолженности в размере 28,494 млрд рублей, которая не будет покрыта платежами ФГКУ «Росвоенипотека» (приведенная стоимость такой задолженности на 30 сентября 2016 года составила 12,019 млрд рублей), следует из релиза АИЖК. При этом наблюдается сокращение расходов на создание резервов под обесценение средств в кредитных организациях, в частности, в связи с ужесточением требований к отбору банков и прекращением размещения средств в банках, не обладающих высокой степенью надежности и финансовой устойчивости.

Прочие доходы составили 1,447 млрд рублей против отрицательной величины год назад. Ключевую роль сыграло получение чистого дохода в размере 1,042 млрд рублей от операций с производными финансовыми инструментами против 1,158 млрд рублей убытка по ним год назад.

Операционные расходы за девять месяцев составили 3,645 млрд рублей (минус 16,5%). Сокращение преимущественно обусловлено снижением расходов на оплату труда в связи с оптимизацией численности персонала и передачей функций сопровождения портфеля закладных на аутсорсинг.

Активы, приносящие процентный доход, на 30 сентября 2016 года составили 293,82 млрд рублей, сократившись с начала года на 9,8%. Динамика обусловлена уменьшением объема выданных займов и сокращением ликвидных активов в связи с погашением обязательств и приобретением инвестиционной недвижимости (в жилых комплексах «Матч Пойнт» и «Лайнер» в Москве на 13,468 млрд рублей в августе 2016 года).

В сообщении АИЖК отмечается, что сокращение активов, приносящих процентный доход, частично компенсировано ростом портфеля ипотечных активов. На 30 сентября он составил 258,292 млрд рублей (плюс 1% с начала года). Динамика портфеля ипотечных активов обусловлена, с одной стороны, приростом портфеля ипотечных ценных бумаг в рамках реализации программы по приобретению облигаций с ипотечным покрытием, а с другой стороны — сокращением портфеля закладных и стабилизационных займов в связи с его амортизацией, а также досозданием резервов под обесценение. При этом за девять месяцев 2016 года объем выкупленных закладных (по остатку основного долга) составил 10,809 млрд рублей (плюс 5,429 млрд, или 100,9%, в годовом выражении).

Резерв под обесценение по активам, приносящим процентный доход, на 30 сентября 2016 года составил 10,953 млрд рублей, увеличившись с начала года на 1,822 млрд, или 20%, в связи с ухудшением кредитного качества портфеля закладных и стабилизационных займов, преимущественно сформированного до 2015 года, ростом доли закладных и стабилизационных займов, просроченных на срок свыше 90 дней, а также доначислением резервов по продукту «Военная ипотека».

Обязательства АИЖК на 30 сентября составили 178,72 млрд рублей (минус 11,1% с начала года в связи с частичным погашением номинала биржевых облигаций, корпоративных облигаций с госгарантией и амортизацией ипотечных ценных бумаг на 20,05 млрд).

Рентабельность собственных средств АИЖК (в годовом выражении) достигла 9,2% против 8% за аналогичный период прошлого года.

Достаточность собственных средств на 30 сентября 2016 года — 33,9% (плюс 2,3 процентного пункта с начала года).

«Мы хотели бы отметить первые результаты проекта по передаче сопровождения портфеля закладных единому сервисному агенту. Общие усилия, предпринимаемые АИЖК и ВТБ 24, позволили стабилизировать качество портфеля закладных АИЖК и уровень расходов на создание резервов — за последние три месяца объем закладных, просроченных на срок свыше 30 дней, сократился на 5%. Мы также завершили создание необходимой инфраструктуры для запуска программы рефинансирования ипотечных жилищных кредитов с использованием бестраншевых ипотечных ценных бумаг с поручительством АИЖК и рассчитываем закрыть пилотную сделку уже до конца 2016 года. Всего в настоящее время в стадии подготовки находятся сделки на сумму свыше 150 миллиардов рублей с банками, занимающими 80% ипотечного рынка», — отметил генеральный директор, председатель правления АИЖК Александр Плутник.