Банк России разработал проект инструкции «Об обязательных нормативах банков с базовой лицензией» в связи с внесением в законодательство изменений, предусматривающих введение новой категории кредитных организаций — банков с базовой лицензией. Документ опубликован на сайте регулятора.
Напомним, президент России Владимир Путин подписал в начале мая закон о пропорциональном банковском регулировании, предусматривающий разделение кредитных организаций на банки с универсальной и базовой лицензией в зависимости от размера их собственных средств (капитала). Для получения базовой лицензии требования по минимальному размеру капитала останутся на текущем уровне в 300 млн рублей, максимальный размер будет ограничен планкой в 3 млрд рублей. Для получения универсальной лицензии капитал банка должен составлять не менее 1 млрд рублей. Банки двух указанных категорий разделяются по перечню допустимых операций, при этом к банкам с универсальной лицензией применяются требования в полном объеме с возможностью выполнения ими всех видов банковских операций, а для банков с базовой лицензией вводятся ограничения по видам банковских операций с одновременным применением к ним упрощенных регулятивных требований. Предполагается, что ЦБ начнет выдавать универсальные и базовые банковские лицензии с 1 января 2018 года.
Проект новой инструкции ЦБ устанавливает для банков с базовой лицензией пять обязательных нормативов:
1) достаточности собственных средств (капитала) банка (Н1.0);
2) достаточности основного капитала банка (Н1.2);
3) текущей ликвидности банка (Н3);
4) максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);
5) максимального размера риска на связанное с банком лицо (группу связанных с банком лиц) (Н25).
Расчет двух нормативов достаточности капитала и норматива текущей ликвидности осуществляется банками с базовой лицензией в соответствии с инструкцией Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков». Минимально допустимое числовое значение норматива Н1.0 остается на уровне 8%, норматива Н1.2 — на уровне 6%, норматива Н3 — на уровне 50%.
При этом проект устанавливает следующие особенности расчета норматива Н6 банками с базовой лицензией по сравнению с банками с универсальной лицензией.
1. Максимально допустимое числовое значение норматива Н6 устанавливается на уровне 20%.
2. Устанавливается пятилетний переходный период, предусматривающий включение операций, отраженных на балансовых и внебалансовых счетах по 31 декабря 2017 года, в расчет норматива Н6 с коэффициентом 80% (эквивалент максимально допустимого значения норматива Н6 не более 25%, что обеспечивает корректность соблюдения норматива в отношении как уже имеющихся, так и новых требований, в том числе при расчете в отношении группы связанных заемщиков, отмечается в пояснительной записке к инструкции ЦБ).
3. Операции с субъектами, не являющимися физическими лицами, субъектами малого или среднего предпринимательства, государственными или муниципальными унитарными предприятиями, соответствующими критериям отнесения к МСП, включаются в расчет норматива Н6 с коэффициентом 2 в целях стимулирования банков с базовой лицензией к совершению операций с вышеуказанными субъектами.
4. Пониженные коэффициенты риска не применяются в отношении следующих кредитных требований (они включаются в расчет норматива Н6 с коэффициентом риска 100%):
- требований к субъектам РФ, муниципальным образованиям РФ;
- требований, обеспеченных гарантиями и/или залогом долговых ценных бумаг указанных лиц;
- требований к естественным монополиям.
Особенности расчета норматива Н25 банками с базовой лицензией аналогичны вышеуказанным особенностям расчета норматива Н6 (максимально допустимое числовое значение норматива Н25 — также 20%), за исключением переходного периода, предусмотренного только для расчета норматива Н6.
Напомним, согласно действующей инструкции ЦБ «Об обязательных нормативах банков», максимально допустимое числовое значение норматива Н6 равно 25%; значение норматива Н25 не должно превышать 20%.