Бум розничного кредитования и ужесточение регулирования привели к снижению в 2012 году уровня кредитования связанных сторон по банковской системе на 3 п. п. до 43% к капиталу. Но «аппетит» банков к кэптивным кредитам сохранился, и в 2013 году их доля, скорее всего, не снизится. Новые правила резервирования по потребительским ссудам охладят розницу, а введение требований Базеля III к капиталу увеличит число желающих фиктивно нарастить собственные средства за счет операций со связанными сторонами.

Снижению кэптивности банков в 2012 году способствовали рост розницы и ужесточение регулирования со стороны Банка России. Портфель кредитов физическим лицам вырос за 2012 год на 40%, в то время как задолженность юрлиц, на которую приходится основная часть кэптивных активов, — только на 13%. Другой фактор снижения интереса банков к связанным сторонам в 2012 году — ужесточение регулирования. В проверках, проводимым Банком России, начали активно участвовать сотрудники из небазовых для банков регионов, также часть кредитования связанных сторон попало под повышающий коэффициент 1,5 при оценке Н1.

«Эксперт РА» оценивает фактический уровень кредитования связанных сторон по банковской системе на конец 2012 года в 43% совокупного капитала (46% на начало года). Лишь 3/4 из этой суммы будут видны в отчетности по МСФО после публикации. Эта оценка учитывает как особенности отчетности банков (например, кредитование Сбербанком России госпредприятий формально не относится к операциям со связанными сторонами), так и предпосылку о большей остроте этой проблемы у банков, которые не публикуют примечания к отчетности по МСФО (очевидно, есть что скрывать). Отчасти снижение концентрации активов отразила и отчетность по РСБУ: если на начало 2012 года доля крупных кредитных рисков в активах банков составляла 28,8%, то на конец — уже только 25,8%.

В 2013 году масштабы кредитования связанных сторон перестанут снижаться: сдерживающие факторы слабеют, а «аппетит» банков к кэптивности остался прежний. Эффект повсеместно внедренного нового формата проверок банков и учета кредитов связанным сторонам в расчете Н1, в основном уже отыгран, а ужесточение подходов ЦБ к хиту 2012 года — необеспеченным кредитам физическим лицам — замедлит розницу в целом. Банк России, опасаясь «пузыря» на рынке кредитования физических лиц, повышает нормы резервирования по необеспеченным ссудам, что «охладит» этот рынок и сильно снизит эффект «размывания» ссуд связанным заемщикам.

К росту кредитования связанных сторон могут подтолкнуть более жесткие требованиями Базеля III к базовому капиталу. Исчерпав возможности акционеров по докапитализации, банки могут решиться на фиктивное, за счет вывода активов, увеличение уставного капитала. «Дутый» капитал появится за счет выдачи длинных (или постоянно пролонгируемых) кредитов связанным сторонам, проведения их по цепочке компаний и возврата их в банк уже в виде якобы «заработанных» акционерами денег.

Риски кэптивности могут проявиться при системном дефиците ликвидности на рынке, как в 2008 году, или в случае локальных проблем связанных компаний. При ухудшении финсостояния обслуживаемого кэптивного бизнеса банк получает тройной удар: резко снижается качество активов, из-за опустошения счетов дружественных структур страдает ликвидность, а вместо поддержки собственник выводит из банка средства, привлеченные от рыночных кредиторов.

Повышенное внимание ЦБ РФ к кэптивности кредитных организаций — реакция на кризис 2008—09 гг., когда наибольшие проблемы испытали банки с рыночными пассивами и кэптивными активами. Действия ЦБ несколько отличаются от мировой практики. Если регуляторы в Европе и США в первую очередь озабочены ограничением «теневого банкинга» (когда около банков разрастаются слаборегулируемые финансовые компании с высокорискованными активами и фондированием как от материнского банка, так и с рынка), то в России масштабы этого явления пока невелики.

Приложение 1. Графики

График 1. Динамика крупных кредитных рисков в активах банковского сектора

Источник: «Эксперт РА» по данным Банка России


График 2. Динамика основных сегментов банковского кредитования в 2011—2012 гг.

 

Источник: «Эксперт РА» по данным Банка России

График 3. Прогноз основных сегментов банковского кредитования на 2013 год

Источник: оценка «Эксперт РА»


Приложение 2. Рэнкинги, составленные на основе данных отчетности по РСБУ

Таблица 1. 50 крупнейших банков по активам по итогам 2012 года

 

Место на 01.01.2013 Место на 01.01.2012 Рег. номер Наименование банка Активы на 01.01.2013, млн. руб. Активы на 01.01.2012, млн. руб. Активы — темп прироста за 01.01.2012—01.01.2013 (%)
1 1 1481 ОАО «Сбербанк России» 13 729 246 10 502 170 30,73
2 2 1000 ОАО Банк ВТБ 4 497 449 4 160 530 8,1
3 3 354 ГПБ (ОАО) 2 786 717 2 390 294 16,58
4 4 3349 ОАО «Россельхозбанк» 1 580 972 1 407 773 12,3 
1623 ВТБ 24 (ЗАО) 1 480 677 1 196 393 23,76 
2748 ОАО «Банк Москвы» 1 385 238 1 207 557 14,71 
1326 ОАО «АЛЬФА-БАНК» 1 325 771 927 303 42,97 
ЗАО ЮниКредит Банк 892 832 877 934 1,7 
11 3251 ОАО «Промсвязьбанк» 689 175 567 237 21,5 
10 2272 ОАО АКБ «РОСБАНК» 661 822 598 804 10,52 
11 13 2209 «НОМОС-БАНК» (ОАО) 636 812 454 505 40,11 
12 10 3292 ЗАО «Райффайзенбанк» 625 123 569 586 9,75 
13 12 2142 ОАО «ТрансКредитБанк» 502 298 503 314 -0,2 
14 14 2275 ОАО «УРАЛСИБ» 430 704 423 828 1,62 
15 16 436 ОАО «Банк «Санкт-Петербург» 352 330 322 582 9,22 
16 19 2557 ЗАО КБ «Ситибанк» 342 172 280 555 21,96 
17 15 323 ОАО «МДМ Банк» 339 547 347 011 -2,15 
18 18 2590 ОАО «АК БАРС» БАНК 336 479 300 242 12,07 
19 32 316 ООО «ХКФ Банк» 317 628 152 910 107,72 
20 17 328 ОАО «АБ «РОССИЯ» 316 283 301 003 5,08 
21 21 1978 ОАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» 310 781 230 483 34,84 
22 26 2289 ЗАО «Банк Русский Стандарт» 294 662 188 120 56,63 
23 23 1971 ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК 294 018 216 856 35,58 
24 27 2495 «ИНГ БАНК (ЕВРАЗИЯ) ЗАО» 272 320 185 737 46,62 
25 22 1470 ОАО АКБ «Связь-Банк» 264 743 221 309 19,63 
26 20 3016 ОАО «Нордеа Банк» 262 038 270 254 -3,04 
27 30 1942 ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК» 233 991 170 648 37,12 
28 24 3255 ОАО Банк ЗЕНИТ 226 537 214 985 5,37 
29 25 1776 ОАО Банк «Петрокоммерц» 225 027 196 550 14,49 
30 35 1460 ОАО КБ «Восточный» 223 969 137 557 62,82 
31 37 3466 ЗАО АКБ «Национальный Клиринговый Центр» 212 888 130 957 62,56 
32 28 1439 Банк «Возрождение» (ОАО) 209 675 182 338 14,99 
33 31 2179 ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» 186 801 166 828 11,97 
34 34 912 ОАО «МИнБ» 178 251 141 895 25,62 
35 48 3328 ООО «Дойче Банк» 173 545 98 750 75,74 
36 29 3279 НБ «ТРАСТ» (ОАО) 171 558 175 584 -2,29 
37 36 2562 ОАО «БИНБАНК» 168 184 132 060 27,35 
38 42 3368 ОАО «СМП Банк» 162 845 105 227 54,76 
39 33 2268 ОАО «МТС-Банк» 157 555 142 520 10,55 
40 46 429 ОАО «УБРиР» 142 689 100 570 41,88 
41 38 2766 ОАО «ОТП Банк» 140 305 116 041 20,91 
42 40 705 ОАО «СКБ-банк» 130 021 111 891 16,2 
43 47 2546 ЗАО АКБ «НОВИКОМБАНК» 125 693 100 002 25,69 
44 52 3261 ООО «Внешпромбанк» 120 743 91 663 31,73 
45 51 3311 ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» 118 773 96 314 23,32 
46 43 2210 «ТКБ» (ЗАО) 115 549 102 473 12,76 
47 45 3340 ОАО «МСП Банк» 113 790 100 681 13,02 
48 41 3294 НКО ЗАО НРД 113 196 108 107 4,71 
49 49 2763 АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) 113 127 97 775 15,7 
50 55 3137 АКБ «РосЕвроБанк» (ОАО) 112 272 90 620 23,89 

 

Источник: «Эксперт РА» по данным банковской отчетности


Таблица 2. ТОП 50 банков по темпам прироста активов в 2012 году

 

Место на 01.01.2013 Рег. номер Наименование банка Активы на 01.01.2013, млн. руб. Активы на 01.01.2012, млн. руб. Активы — темп прироста за 01.01.2012—01.01.2013 (%)
3322 ЗАО НКО «МУРП» 100 4191,48 
3386 ООО «НРК» 108 1262,75 
3115 КБ «Анталбанк» ООО 4 892 361 1253,97 
3242 ООО «МКС» 1 627 146 1015,49 
3319 РНКО «ФРЦ» ЗАО 22 1010,5 
2611 ОАО Банк «Объединенный капитал» 5 880 874 572,38 
3238 КБ «Трансинвестбанк» (ООО) 1 897 336 464,52 
2410 ОАО КБ «ПФС-БАНК» 2 292 476 381,1 
3500 ООО «Фольксваген Банк РУС» 17 099 4 352 292,89 
10 2862 ООО «БИЗНЕСБАНК» 733 215 241,77 
11 3010 ООО КБ «ИНВЕСТСОЦБАНК» 2 723 827 229,22 
12 574 ООО «ЗЕМКОМБАНК» 3 880 1 215 219,23 
13 655 Таурус Банк (ЗАО) 2 086 676 208,83 
14 654 ОАО банк «Воронеж» 723 235 206,88 
15 2503 АКБ «ЕИБ» ЗАО 1 887 618 205,28 
16 2469 Банк «Навигатор» (ОАО) 5 111 1 720 197,13 
17 3326 ЗАО УРП 257 86 197,06 
18 1309 ОАО АБ «Народный банк РТ» 655 229 186,68 
19 324 ОАО «БАНК РОССИЙСКИЙ КРЕДИТ» 32 795 11 592 182,91 
20 2617 ООО КБ «Банк Расчетов и Сбережений» 11 554 4 142 178,95 
21 3175 ЗАО КБ «ИС Банк» 1 152 417 176,18 
22 3450 Банк «РЕСО Кредит» (ОАО) 3 572 1 302 174,23 
23 226 ЗАО КБ «Росинтербанк» 23 625 8 723 170,82 
24 3065 АКБ «ВПБ» (ЗАО) 14 153 5 327 165,67 
25 2644 АКБ «ГОРОД» ЗАО 10 401 3 988 160,79 
26 2856 ООО КБ «ЭРГОБАНК» 3 206 1 264 153,57 
27 2168 КБ «БНП Париба Восток» ООО 27 573 10 934 152,17 
28 3447 РНКО «ИРЦ» ЗАО 81 32 149,56 
29 2491 ООО КБ «Алжан» 497 201 148,06 
30 2571 «ИНРЕСБАНК» ООО 1 569 634 147,74 
31 1134 «РеКорБанк» (ООО) 775 314 147,01 
32 2055 ЗАО КБ «Квота-банк» 2 165 878 146,62 
33 2673 ТКС Банк (ЗАО) 74 895 31 093 140,87 
34 430 ОАО АБ «КУБАНЬБАНК» 2 102 878 139,29 
35 3174 ООО КБ «Транспортный» 8 736 3 739 133,61 
36 2192 КБ «Рублевский» ООО 1 971 847 132,66 
37 2270 ОАО «ОФК Банк» 10 463 4 505 132,24 
38 1003 ООО «ЛЕНОБЛБАНК» 1 898 822 130,86 
39 1614 ОАО «Заубер Банк» 1 179 516 128,36 
40 650 ОАО «Лето Банк» 1 556 685 127,21 
41 1249 АБ «Таатта» ЗАО 5 437 2 399 126,61 
42 3183 ООО Коммерческий Банк «ХИМЭКСИМБАНК» 584 262 123,49 
43 2810 ОАО АКБ «Русский земельный банк» 7 893 3 624 117,77 
44 2547 ОАО АКБ «Капиталбанк» 1 135 522 117,7 
45 3484 КБ «МСБ» (ООО) 886 414 114,21 
46 1025 ООО КБ «Эл банк» 4 209 1 984 112,16 
47 3308 ЗАО СРЦ 35 17 109,89 
48 316 ООО «ХКФ Банк» 317 628 152 910 107,72 
49 3490 ООО «Голдман Сакс Банк» 8 996 4 350 106,8 
50 3028 ООО КБ «Международный расчетный банк» 2 154 1 042 106,63 

 

Источник: «Эксперт РА» по данным отчетности банков


Таблица 3. ТОП 50 банков по депозитам физических лиц по итогам 2012 года

 

Место на 01.01.2013 Рег. номер Наименование банка Место по активам на 01.01.2013 Депозиты физ. лиц на 01.01.2013, млн. руб. Депозиты физ. лиц на 01.01.2012, млн. руб.
1481 ОАО «Сбербанк России» 5 153 118 4 617 165 
1623 ВТБ 24 (ЗАО) 822 535 677 022 
354 ГПБ (ОАО) 229 679 192 928 
3349 ОАО «Россельхозбанк» 157 886 129 695 
316 ООО «ХКФ Банк» 19 154 102 59 035 
3251 ОАО «Промсвязьбанк» 141 377 102 738 
3292 ЗАО «Райффайзенбанк» 12 141 339 138 529 
1460 ОАО КБ «Восточный» 30 139 241 90 847 
2748 ОАО «Банк Москвы» 138 152 125 794 
10 2289 ЗАО «Банк Русский Стандарт» 22 123 962 75 713 
11 2275 ОАО «УРАЛСИБ» 14 120 089 107 398 
12 1326 ОАО «АЛЬФА-БАНК» 119 327 97 645 
13 323 ОАО «МДМ Банк» 17 108 851 99 580 
14 2272 ОАО АКБ «РОСБАНК» 10 101 795 95 510 
15 1978 ОАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» 21 98 899 79 928 
16 3279 НБ «ТРАСТ» (ОАО) 36 95 894 95 501 
17 1439 Банк «Возрождение» (ОАО) 32 80 479 71 292 
18 912 ОАО «МИнБ» 34 78 047 64 348 
19 436 ОАО «Банк «Санкт-Петербург» 15 76 967 68 712 
20 2562 ОАО «БИНБАНК» 37 73 261 58 881 
21 3368 ОАО «СМП Банк» 38 66 788 49 229 
22 2179 ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» 33 66 192 67 833 
23 2209 «НОМОС-БАНК» (ОАО) 11 65 672 50 892 
24 1776 ОАО Банк «Петрокоммерц» 29 61 906 52 636 
25 429 ОАО «УБРиР» 40 60 615 45 064 
26 705 ОАО «СКБ-банк» 42 60 176 40 970 
27 963 ООО ИКБ «Совкомбанк» 60 53 719 34 406 
28 2590 ОАО «АК БАРС» БАНК 18 51 841 49 180 
29 128 ОАО «Балтийский Банк» 63 49 035 45 899 
30 3354 КБ «Ренессанс Капитал» (ООО) 65 48 611 26 794 
31 2312 АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» (ОАО) 59 45 243 26 884 
32 2766 ОАО «ОТП Банк» 41 44 213 35 704 
33 1971 ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК 23 43 592 37 424 
34 2268 ОАО «МТС-Банк» 39 41 787 28 115 
35 2763 АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) 49 40 501 32 681 
36 2142 ОАО «ТрансКредитБанк» 13 40 350 46 781 
37 1810 «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) 62 39 466 26 280 
38 3058 ОАО «АИКБ «Татфондбанк» 54 37 136 25 773 
39 3255 ОАО Банк ЗЕНИТ 28 36 256 32 099 
40 107 АКБ «Инвестбанк» (ОАО) 84 35 792 28 867 
41 1961 Связной Банк (ЗАО) 70 35 694 8 855 
42 2771 КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) 64 34 792 32 871 
43 1942 ЗАО «ГЛОБЭКСБАНК» 27 34 048 20 268 
44 2827 ЗАО МКБ «Москомприватбанк» 94 31 737 23 601 
45 3085 ЗАО АКБ «ЭКСПРЕСС-ВОЛГА» 101 31 620 24 122 
46 3073 ОАО «РГС Банк» 58 30 448 26 269 
47 2176 «Мастер-Банк» (ОАО) 78 28 943 29 945 
48 2225 ОАО КБ «Центр-инвест» 82 28 583 25 296 
49 ЗАО ЮниКредит Банк 27 599 22 125 
50 328 ОАО «АБ «РОССИЯ» 20 26 648 23 765 

 

Таблица 4. ТОП 50 банков по кредитам физическим лицам по итогам 2012 года

Место на 01.01.2013 Рег. номер Наименование банка Место по активам на 01.01.2013 Кредиты физ. лицам, всего на 01.01.2013, млн. руб. Кредиты физ. лицам, всего на 01.01.2012, млн. руб. Темп прироста кредитов физическим лицам за 2012 год, %
1481 ОАО «Сбербанк России» 2 528 285 1 777 285 42,26% 
1623 ВТБ 24 (ЗАО) 793 890 567 215 39,96% 
316 ООО «ХКФ Банк» 19 237 340 121 678 95,06% 
2272 ОАО АКБ «РОСБАНК» 10 215 423 184 366 16,85% 
3349 ОАО «Россельхозбанк» 197 929 146 386 35,21% 
2289 ЗАО «Банк Русский Стандарт» 22 192 995 109 356 76,48% 
1460 ОАО КБ «Восточный» 30 175 112 99 618 75,78% 
354 ГПБ (ОАО) 174 130 108 939 59,84% 
1326 ОАО «АЛЬФА-БАНК» 155 905 100 330 55,39% 
10 3292 ЗАО «Райффайзенбанк» 12 123 455 102 534 20,40% 
11 2142 ОАО «ТрансКредитБанк» 13 118 086 87 816 34,47% 
12 ЗАО ЮниКредит Банк 111 510 83 095 34,20% 
13 2766 ОАО «ОТП Банк» 41 110 568 87 894 25,80% 
14 1792 ООО «Русфинанс Банк» 57 101 774 101 116 0,65% 
15 2275 ОАО «УРАЛСИБ» 14 99 951 78 961 26,58% 
16 3279 НБ «ТРАСТ» (ОАО) 36 95 111 80 906 17,56% 
17 2748 ОАО «Банк Москвы» 94 853 70 789 33,99% 
18 3311 ЗАО «КРЕДИТ ЕВРОПА БАНК» 45 80 265 57 561 39,44% 
19 3354 КБ «Ренессанс Капитал» (ООО) 65 65 797 51 387 28,04% 
20 705 ОАО «СКБ-банк» 42 62 347 42 638 46,23% 
21 1971 ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК 23 61 069 40 865 49,44% 
22 3251 ОАО «Промсвязьбанк» 60 664 42 797 41,75% 
23 3338 ЗАО «КБ ДельтаКредит» 69 59 138 50 375 17,40% 
24 323 ОАО «МДМ Банк» 17 58 878 57 313 2,73% 
25 2673 ТКС Банк (ЗАО) 73 51 179 22 369 128,79% 
26 1978 ОАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» 21 50 581 29 629 70,71% 
27 963 ООО ИКБ «Совкомбанк» 60 45 160 24 896 81,40% 
28 2590 ОАО «АК БАРС» БАНК 18 41 934 28 712 46,05% 
29 1961 Связной Банк (ЗАО) 70 41 305 14 510 184,66% 
30 1810 «Азиатско-Тихоокеанский Банк» (ОАО) 62 41 197 25 512 61,48% 
31 2268 ОАО «МТС-Банк» 39 41 185 14 598 182,13% 
32 2557 ЗАО КБ «Ситибанк» 16 39 710 33 864 17,26% 
33 2306 АКБ «Абсолют Банк» (ЗАО) 51 38 509 37 268 3,33% 
34 918 «Запсибкомбанк» ОАО 68 38 115 29 082 31,06% 
35 2179 ОАО Банк «ОТКРЫТИЕ» 33 36 840 30 847 19,43% 
36 429 ОАО «УБРиР» 40 36 535 20 276 80,19% 
37 3470 ЗАО «Тойота Банк» 103 31 949 17 746 80,03% 
38 1470 ОАО АКБ «Связь-Банк» 25 29 556 14 281 106,95% 
39 3316 ЗАО «ДжиИ Мани Банк» 126 27 193 27 718 -1,89% 
40 436 ОАО «Банк «Санкт-Петербург» 15 26 779 20 168 32,78% 
41 1439 Банк «Возрождение» (ОАО) 32 25 550 20 475 24,79% 
42 2209 «НОМОС-БАНК» (ОАО) 11 21 546 15 718 37,08% 
43 3482 «БМВ Банк» ООО 156 20 922 15 486 35,11% 
44 2771 КБ «ЮНИАСТРУМ БАНК» (ООО) 64 20 913 19 985 4,64% 
45 3073 ОАО «РГС Банк» 58 19 863 12 399 60,20% 
46 2225 ОАО КБ «Центр-инвест» 82 19 059 14 544 31,05% 
47 1776 ОАО Банк «Петрокоммерц» 29 19 042 11 164 70,56% 
48 2412 ОАО АКБ «Пробизнесбанк» 53 18 754 13 248 41,56% 
49 3016 ОАО «Нордеа Банк» 26 17 393 15 935 9,15% 
50 2210 «ТКБ» (ЗАО) 46 17 256 11 499 50,06%