Как зарегистрировать личный кабинет налогоплательщика и что в нем можно делать

Как зарегистрировать личный кабинет налогоплательщика и что в нем можно делать

Как войти в личный кабинет налогоплательщика, что в нем можно делать, как получить электронную подпись для взаимодействия с ФНС.

Личный кабинет помогает решать все вопросы с налоговой онлайн. Рассказываем, что такое кабинет налогоплательщика, зачем его регистрировать и как им пользоваться.

Как зарегистрироваться в личном кабинете налоговой

Зарегистрировать личный кабинет налогоплательщика можно несколькими способами:

• получить пароль в ФНС;
• через «Госуслуги»;
• с помощью электронной цифровой подписи.

Просто ввести для регистрации адрес электронной почты или телефон и придумать пароль не получится.

Через портал «Госуслуги»

Если у вас уже есть учетная запись на портале «Госуслуги», вы можете зарегистрироваться в личном кабинете налоговой по этим учетным данным. 

Чтобы войти в личный кабинет налоговой, нужно ввести логин и пароль, которые вы используете на «Госуслугах».

1. Перейдите в личный кабинет для физлиц на сайте ФНС.
2. Нажмите на кнопку «Войти через "Госуслуги" (ЕСИА)».
3. Введите логин и пароль от «Госуслуг».
4. Затем снова перейдите в личный кабинет в ФНС.

Если учетной записи на «Госуслугах» нет, сначала придется зарегистрироваться и получить пароль на портале, а потом зарегистрироваться на сайте ФНС. 

Процесс входа в личный кабинет налогоплательщика с помощью «Госуслуг»

Регистрация в ФНС

Для этого придется идти в отделение ФНС. Прийти можно в любое удобное вам отделение, необязательно делать это по месту регистрации. Важно захватить с собой паспорт и ИНН.

Специалист налоговой службы предоставит вам логин и пароль для регистрации на сайте ФНС.

Регистрация с помощью ЭЦП

Электронная цифровая подпись (ЭЦП) принадлежит определенному человеку. С ее помощью можно заверить документы и обмениваться ими, получить онлайн-услуги, а также зарегистрироваться в кабинете налогоплательщика на сайте ФНС. 

Чтобы получить цифровую подпись, необходимо обратиться в специальную организацию, которая может выпускать ЭЦП. Найти список таких учреждений можно на сайте Минцифры. Физлица могут обратиться в МФЦ, а компании — в налоговую.

1. Подайте заявку на создание подписи.
2. Получите подпись.
3. Хранить ее можно на флешке.
4. Чтобы пользоваться ЭЦП, необходимо установить специальное программное обеспечение.
5. Нажмите на сайте ЛК ФНС кнопку «Войти с помощью ЭП».
6. Введите данные подписи.

Такой способ достаточно долгий и дорогостоящий. Прибегнуть к нему стоит, если вы планируете использовать ЭЦП где-то, кроме входа в личный кабинет.

Как войти в личный кабинет налогоплательщика

Официальный сайт ФНС России

Откройте личный кабинет налогоплательщика, введите логин или пароль. 

Вы также можете войти на сайт с помощью учетной записи «Госуслуг» или ЭЦП.

Вход в личный кабинет налогоплательщика ФНС

Мобильное приложение «Налоги ФЛ»

1. Установите мобильное приложение «Налоги ФЛ». 
2. Войдите в приложение удобным способом: по своим учетным данным, по учетным данным на «Госуслугах» или с помощью ЭЦП.

Вход в мобильное приложение «Налоги ФЛ»

Чем личный кабинет налогоплательщика отличается от «Госуслуг»

Личный кабинет налогоплательщика создан Федеральной налоговой службой, портал «Госуслуги» сделан для всех государственных структур.

В личном кабинете налогоплательщика можно найти такие же данные, как и на «Госуслугах». Однако весь функционал создан именно для взаимодействия с налоговой службой. При этом в кабинете налогоплательщика сведения о налогах обновляются быстрее, чем на «Госуслугах».

Что можно делать в личном кабинете налогоплательщика

Через личный кабинет налогоплательщика можно направить в налоговые органы декларации и другие документы, оформлять налоговые вычеты и льготы, а также получать данные о налогах, банковских счетах и имуществе.

С помощью личного кабинета на сайте ФНС можно:

• Заполнять и подавать декларации 3-НДФЛ. 
• Подать 3-НДФЛ в формате XML, если документ заполнен в программе «Декларация».
• Уточнить поданную декларацию, если неверно указали какие-то данные.
• Уплатить налоги с помощью карты или платежного поручения.
• Проверить письма от ИФНС и налоговые уведомления.
• Оформить налоговые льготы.
• Создавать и направлять уведомления об открытии или закрытии иностранных счетов, а также отчетов о движении средств на зарубежных счетах.
• Получать налоговые вычеты при покупке недвижимости, инвестировании, лечении, образовании, занятиях спортом, благотворительности в упрощенном порядке.
• Создавать и направлять налоговые уведомления об участии в деятельности иностранных организаций, в том числе контролируемых.

В личном кабинете можно получить информацию об:

• уплаченных налогах за прошлые периоды, в т. ч. НДФЛ, транспортном и имущественных налогах, штрафах, пенях и суммах налога к уплате в текущем налоговом периоде, а также задолженностях за прошлые периоды;
• о статусе проверки налоговой декларации и результатах этой проверки;
• статусе рассмотрения заявления на вычет;
• годовых доходах, уплаченных с них налогах и взносах, если доход получен через налоговых агентов;
• российских и иностранных счетах;
• движимом и недвижимом имуществе в собственности;
• льготах, которые может получить налогоплательщик.

Также в личном кабинете налогоплательщика возможно заказать справку о состоянии взаиморасчетов с бюджетом. С ее помощью можно доказать отсутствие задолженности перед налоговой службой. Эту справку можно заказать в конце года, чтобы удостовериться в отсутствии задолженности перед ФНС за год.

Также через личный кабинет можно подать обращение в ИФНС, чтобы уточнить информацию по документам, проверке декларации, налоговым вычетам, единому налоговому счету.

Что такое электронная цифровая подпись в личном кабинете

Для работы с налоговой нужна усиленная квалифицированная электронная подпись. К такому виду подписи предъявляют высокие технические требования. Такая подпись защищает файлы от изменений и подделки. ЭЦП равноценна рукописной подписи. Она подтверждает личность владельца. 

ЭЦП используют для взаимодействия с налоговой, ведут электронный документооборот с контрагентами, регистрируют онлайн-кассы и участвуют в торгах.

Физлица могут удаленно продать недвижимость, зарегистрировать самозанятость или ИП. 

В личном кабинете ФНС можно посмотреть уведомления, оплатить налоги, сменить режим налогообложения, сформировать отчетность и узнать статус камеральной проверки.

Как получить или продлить электронную подпись в личном кабинете налогоплательщика

Продлить или перевыпустить квалифицированный сертификат ключа проверки электронной подписи можно онлайн.

Для того чтобы перевыпустить или продлить подпись, важно, чтобы:

• владелец ЭЦП ранее уже лично или через доверенное лицо получал сертификат в ФНС;
• уже полученный сертификат ФНС еще действует;
• ПК настроен на работу с сертификатом.

1. Для продления или перевыпуска зайдите в личный кабинет налогоплательщика по действующей электронной подписи. 
2. Выберите сервис «Перевыпустить сертификат электронной подписи».
3. Подпишите заявление на выпуск новой подписи старой ЭЦП.

Когда заявление на перевыпуск сертификата ЭЦП в личном кабинете проверят, необходимо подать запрос на изготовление нового сертификата. Запись запишут на USB-токен.

При дистанционном продлении сертификата ФНС важно выполнить несколько условий:

• новый перевыпущенный сертификат можно записать только на тот носитель, на который был получен сертификат ФНС в начале. При онлайн-продлении записать ЭЦП на новый носитель нельзя;
• чтобы перевыпустить или продлить сертификат ФНС, необходимо войти в личный кабинет налогоплательщика по сертификату, уже полученному в ФНС;
• если с момента получения сертификата ФНС у вас изменились персональные данные, продлить или перевыпустить ЭЦП онлайн не получится;
• на этапе оформления заявления при обнаружении неточностей необходимо обратиться в ФНС, чтобы исправить ошибки.

Можно ли пользоваться личным кабинетом налогоплательщика из‑за рубежа

Пользоваться личным кабинетом налогоплательщика за границей можно точно так же, как и в России. Однако в некоторых странах у пользователей могут возникнуть сложности со входом в личный кабинет ФНС через «Госуслуги».

Что значит переплата в личном кабинете налогоплательщика

Переплата налога — сумма, которая может образоваться на едином налоговом счете пользователя после уплаты налогов. Такую переплату еще называют положительным сальдо ЕНС.

Излишнюю сумму налогоплательщик может зачесть в счет погашения задолженности по пеням, штрафам или вернуть.

Использовать переплату для погашения налоговых платежей или вернуть ее можно не более чем за три года с момента образования излишней суммы.

Перенаправить сумму на погашение предстоящих налоговых платежей можно, написав заявление по месту регистрации налогоплательщика.

Налоговый орган принимает решение о возврате переплаты в течение десяти рабочих дней с момента получения заявления. Иногда для принятия решения требуется сверка документов. Тогда десять дней отсчитывают с момента составления акта сверки.

Переплату возвращают на банковский счет налогоплательщика, указанный в заявлении в течение месяца с момента получения заявления.

Если налоговая нарушит срок возврата налога, то на эту сумму будут начислены проценты за каждый день просрочки. Сумма рассчитывается на основе ставки рефинансирования Банка России.

Способы получения пароля от личного кабинета налогоплательщика

Восстановить пароль от личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС можно онлайн и офлайн. 

Чтобы изменить пароль на сайте, нужно выбрать опцию «Забыли пароль?». В форме необходимо указать адрес электронной почты, ИНН, контрольное слово, а затем сохранить изменения.

Нужно также сделать отметку о согласии на восстановление пароля по адресу электронной почты без личного посещения налоговой в разделе «Профиль». На электронную почту придет сообщение со ссылкой для восстановления пароля от личного кабинета.

Также восстановить пароль можно при личном обращении в налоговую инспекцию.

Как восстановить пароль от ЛК на «Налог.ру»

Восстановить пароль можно с помощью кодового слова, ИНН и электронной почты. Эти данные необходимо ввести по ссылке  «Забыли пароль?» и установить новые данные для входа.

При первом входе в личный кабинет система предложит настроить кодовое слово и подтвердить почту. Если вы не установили слово сразу, необходимо перейти в раздел «Профиль» и указать электронную почту. Рядом с адресом почты появится статус «адрес подтвержден». После в поле «Разрешить восстановление пароля по адресу» поставьте галочку и укажите кодовое слово.

Как зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика: коротко

• Личный кабинет налогоплательщика — сайт, через который можно взаимодействовать с налоговой службой: заполнять и направлять декларации, подавать документы, платить налоги и подавать заявление на вычет. Использовать личный кабинет можно как в России, так и за рубежом.
• Зарегистрировать личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС можно через  «Госуслуги», ЭЦП и лично в ФНС.
• Воспользоваться опциями личного кабинета можно на сайте, а также в мобильном приложении «Налоги ФЛ».
• Если забыли пароль, восстановить его можно с помощью кодового слова, указанного при регистрации, ИНН и электронной почты. Также восстановить пароль можно лично в налоговой службе.
• Если в личном кабинете налогоплательщика образовалась переплата, обычно это значит, что пользовать перечислил на ЕНС сумму больше, чем начисленный налог. Переплату можно оставить на счете, тогда ее зачтут в счет будущих платежей, или вывести на банковский счет. Для этого нужно нажать кнопку «Вернуть» под суммой переплаты в личном кабинете налогоплательщика.