Сдача жилья в аренду может стать источником дополнительного дохода. Однако она же может привести к потере некоторых социальных льгот. Рассказываем, какие льготы пенсионерам могут отменить из-за сдачи жилья в аренду и какой налоговый режим выбрать, чтобы минимизировать потери.
Какие льготы могут утратить пенсионеры при сдаче жилья в аренду
Пенсионеры, чей доход превышает прожиточный минимум, установленный в регионе, могут лишиться некоторых льгот.
Социальная доплата к пенсии
Доплату предоставляют, если общая сумма материального обеспечения пенсионера ниже прожиточного минимума в регионе. Если пенсионер оформил для сдачи жилья статус самозанятого, доплату не отменят. В случае ИП при увеличении дохода, например за счет аренды, доплату могут отменить.
Субсидии на оплату ЖКХ
Такие выплаты положены льготным категориям, а также малоимущим гражданам с учетом их совокупного дохода.
Оформить субсидию и снизить траты на ЖКУ можно, если значительная часть дохода уходит на оплату коммунальных услуг.
Для проверки нужно сложить все доходы до вычета налогов за последние шесть месяцев — отсчет идет за полгода до подачи заявления — и разделить сумму на шесть. Если расходы на ЖКУ превышают установленный региональный порог, можно претендовать на льготу.
Каждый регион устанавливает свой максимальный доход для получения субсидии. Проверить информацию можно на сайте жилищного ведомства, введя в поисковике запрос: «Субсидия на оплату ЖКУ "Название региона"».
В среднем по стране субсидию можно оформить, если коммунальные платежи превышают 22% от дохода, но в некоторых регионах этот показатель ниже.
| Город | Максимальная доля расходов на ЖКУ |
| Москва | 10% |
| Санкт-Петербург | 14% |
| Екатеринбург | 12% |
| Новосибирск | 16% |
| Казань | 21% |
| Челябинск | 11–22% |
| Самара | 22% |
| Краснодар | 15% для многодетных, 22% для остальных |
| Пермь | 18% для одиноких пенсионеров и многодетных, 22% для остальных |
Чем выше доход, тем меньше сумма субсидии. И наоборот, чем ниже доход, тем больше компенсация.
Если пенсионер получает доход от аренды, он может потерять право на субсидию.
Компенсация взносов на капитальный ремонт
Выплату 50% от взносов на капремонт назначают неработающим пенсионерам старше 70 лет. Получить компенсацию также могут малообеспеченные граждане, если расходы на жилищно-коммунальные услуги, в том числе капремонт, превышают установленный в регионе процент от дохода. Если доход увеличивается, компенсацию могут отменить.
Региональные выплаты ветеранам труда
В некоторых субъектах РФ размер выплат или их назначение зависит от уровня дохода пенсионеров.
При этом пенсионер не лишается льгот, которые не зависят от уровня дохода. Например, сохраняются право на бесплатный проезд, компенсация санаторно-курортного лечения и льготы на лекарства.
Как могут проверить реальный доход пенсионера
Доход пенсионера проверяют через ФНС России — туда передают сведения обо всех официальных доходах граждан. Доход от аренды облагается налогом, а данные о полученных средствах фиксируются в налоговых отчетах.
Если пенсионер сдает квартиру без оформления, ФНС может выявить это по банковским переводам, жалобам арендаторов или во время налоговых проверок. В таком случае могут начислить штраф 20% от неуплаченного налога.
Как пенсионеру выбрать налоговый режим для сдачи жилья в аренду, чтобы сохранить право на льготы
При сдаче недвижимости в аренду пенсионер может выбрать один из трех налоговых режимов.
| Режим налогообложения | Ставка налога | Особенности | Влияние на пенсию и льготы |
| НДФЛ (налог на доходы физических лиц) | 13% — до 2 400 000 рублей; 15% — от 2 400 000 до 5 000 000 рублей; 18% — от 5 млн до 20 млн рублей; 20% — от 20 млн до 50 млн рублей; 22% — от 50 млн рублей | ежегодно нужно подавать декларацию 3-НДФЛ, можно использовать налоговые вычеты | может привести к потере некоторых льгот, если доход превышает прожиточный минимум. Сохраняется доплата до прожиточного минимума |
| самозанятость — налог на профессиональный доход | 4%, если арендатор — физлицо; 6% — если арендатор — юрлицо | простая регистрация через приложение, нет отчетности и обязательных пенсионных взносов | пенсионер не считается работающим, но доход влияет на социальные льготы. Сохраняется право на доплату до прожиточного минимума |
| Индивидуальный предприниматель с УСН 6% | 6% с дохода | обязательны страховые взносы в СФР | может привести к потере льгот, если доход превышает прожиточный минимум. Также прекращается выплата доплаты до прожиточного минимума |
Оптимальным вариантом для пенсионеров может быть самозанятость. Так пенсионер может избежать сложной налоговой отчетности, получить полную индексацию пенсии. Однако если общий доход пенсионера превышает прожиточный минимум в регионе, соцзащита может отменить часть льгот.
Как пенсионеру сдавать квартиру и не потерять все льготы
Необходимо уточнить региональные нормы. В каждом субъекте РФ установлен свой прожиточный минимум, от которого зависит право на льготы.
Также важно выбрать подходящий налоговый режим, например самозанятость не лишает доплаты к пенсии до уровня прожиточного минимума, а НДФЛ выгоден, если пенсионер планирует получить налоговый вычет.
При сдаче жилья в аренду важно контролировать общий доход. Если сдача жилья приводит к превышению установленного минимума, социальные выплаты могут отменить.
Мой профиль