Налоговые вычеты (часть 1)
Итак, по просьбам участником диалога решил немного осветить тему актуальных налоговых вычетов.
Для начала сразу обозначимся, что вычет доступен только налоговым резидентам России — людям, которые живут в стране не меньше 183 дней в году и платят налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Если у вас нет официальной зарплаты или другого источника дохода, который облагается НДФЛ, налоговый вычет вам не дадут.
Индивидуальные предприниматели (ИП) могут рассчитывать на вычет, только если используют общий режим налогообложения. ИП, которые выбрали специальные налоговые режимы, и самозанятые вместо НДФЛ платят другие налоги, поэтому оформить вычет не получится.
Большинство вычетов разрешается запросить только по расходам за последние три года.
На имущественные вычеты это ограничение не распространяется. К примеру, после покупки жилья можно оформить возврат в любое время. Но вернуть удастся только тот подоходный налог, который вы уплатили за последние три года.
Какие бывают вычеты?
Предусмотрено пять видов вычетов:
- Социальные. Их можно оформить, когда вы тратите деньги на обучение, лечение, благотворительность, спорт и фитнес. А также если вы купили полис страхования жизни сроком от пяти лет или пенсионного страхования.
- Имущественные. Полагается при покупке жилья. Причем на проценты по ипотеке есть отдельный дополнительный вычет. В некоторых случаях удается получить вычет с дохода от продажи имущества — недвижимости, машины и других ценностей.
- Инвестиционные. Освобождают от налога взносы на индивидуальные инвестиционные счета первого типа (ИИС-1), доход по инвестсчетам второго типа (ИИС-2), а также прибыль от продажи ценных бумаг при их хранении не меньше трех лет.
- На долгосрочные сбережения. Позволяют получить двойные налоговые льготы — и на взносы, и на доход, если вы открываете ИИС третьего типа (ИИС-3) не меньше чем на пять лет. А также когда с помощью НПФ откладываете деньги на дополнительную пенсию или присоединяетесь к программе долгосрочных сбережений (ПДС).
- Стандартные Это вычеты для семей с детьми, льготников («чернобыльцев», инвалидов с детства, родственников погибших военнослужащих) и людей, которые сдали нормативы ГТО.
Можно совмещать разные виды вычетов — например, одновременно получать вычет на спорт и на проценты по ипотеке.
Как узнать размер вычета, который полагается?
Для каждого вида вычетов свои лимиты. Скажем, для вычета на ребенка — 1400 рублей в месяц, а на покупку квартиры — 2 млн рублей, но на всю жизнь.
Но важно понимать, что лимит — это не сумма, которую получится вернуть, а часть вашего дохода, которую можно освободить от уплаты НДФЛ.
Допустим, ваша зарплата составляет 50 000 ₽. После уплаты подоходного налога на руки вы получаете 43 500 = 50 000 – 13%. Если у вас есть ребенок, вы можете освободить от НДФЛ 1400 ₽ своего дохода. Тогда возврат налога составит 182 ₽ = 1400 х 13%. То есть вы будете получать через работодателя 43 682 ₽ = 43 500 ₽ (чистая зарплата за минусом НДФЛ) + 182 ₽ (возврат налога).
Сколько денег вам вернется, зависит от ставки, по которой вы платите подоходный налог.
С 2025 года при заработке до 2,4 млн рублей в год НДФЛ равен 13%. Так что возврат считается как 13% от ваших расходов, по которым полагается вычет. Например, трат на образование или покупку жилья.
Для доходов, которые превысят 2,4 млн рублей за год, применяются повышенные ставки НДФЛ — от 15 до 22%. В таких случаях и размер вычета тоже может стать больше.
Прибыль от банковских вкладов, инвестиций, продажи недвижимости и другого имущества учитывается отдельно — как инвестиционные доходы, и для них действуют отдельные налоговые ставки. Для инвестдоходов в пределах 2,4 млн рублей НДФЛ равен 13%, свыше 2,4 млн рублей — 15%.
Часть инвестиционных доходов, например по депозитам, освобождается от НДФЛ.
До 2025 года для расчета налога суммировались все доходы человека, к примеру зарплата, проценты по депозитам, прибыль от операций с ценными бумагами. Прибыль до 5 млн рублей в год облагалась по ставке 13%, свыше этой суммы — 15%. Поэтому при расчете налоговых вычетов по расходам 2024 года и предыдущих лет будут использоваться именно эти ставки НДФЛ.
Сколько денег удастся вернуть, можно уточнить в ФНС. Но чтобы не усложнять, дальше в примерах буду приводить расчеты при ставке НДФЛ 13%.
Учтите, что все вычеты в сумме не могут превысить размер подоходного налога, который вы уплатили за календарный год.
Мы продолжаем поддерживать авторов, кто готов писать регулярно, но не ради количества, а ради действительно сильного контента.
На площадке «Диалога» можно часто встретить тех, кто приходит и цепляется к авторам, пишущим про лайфхаки по экономии. Пусть это небольшие деньги, но у всех ведь разные потребности. Вот приходят и говорят: «Ну и что, твоя экономия — это всего лишь тарелка супа. Стоит ли вообще об этом писать?»
Пришло время подвести итоги конкурса, в котором вы публиковали в Диалоге посты о финансовых продуктах, которыми вы пользуетесь или пользовались раньше, и объясняли неочевидные вещи про них. Столько много полезного и интересного было опубликовано. Спасибо всем участникам!
Сегодня в чате поддержки Т-банка появилось сообщение о том, что с 15 сентября 2026 года вступают в силу изменения по условиям переводов между физическими лицами.
Пришло время подвести итоги конкурса, в котором вы рассказывали, во сколько вам обошлись (или обойдутся) сборы ребенка в школу в этом году. Комментарии этого конкурса — просто кладезь лайфаков для родителей;)
Доброе утро друзья!. Вот и закончился и январь, и новогодние праздники, но не закончилось наше прекрасное настроение!...
Наконец-то на просторы нашей необъятной страны пришла настоящая зима. С белым пушистым снегом, который покрыл все стёжки- дорожки...
В компании «ВебЗайм» спортивные инициативы уже давно стали важным элементом внутренней культуры. Даже в Юридическом департаменте, который считается строгим и рациональным, спорт стал частью повседневной жизни.
При выборе банка для размещения вклада важно учитывать не только высокую процентную ставку, но и надёжность финансовой организации. Вот ключевые критерии, которые помогут принять взвешенное решение.
Подходит к концу первый месяц нового года, и я решила посмотреть, как он завершился в финансовом плане.
Каждый год у меня начинается с определения вектора, в котором я хочу двигаться. Один год я посвятила телу, ежемесячно ходила на массажи. В следующем году я решила развиваться культурно и каждый месяц посещала культурные мероприятия (кино, театры, концерты, выставки). В этом году хочу прочитать 30 книг. Честно, сама не понимаю, почему именно цифра 30, так определилось в голове.
Чисто пришло в голову.Если платёж который вам отправят может считаться потенциально подозрительным ( например p2p принимаете, или самозанятый ,или еще что то ) .
На зарплатную карту банка ВТБ 29.01 пришла зарплата с кодом, как положено. У меня арест и снимают 50%, а в этот раз сняли все 100. Звоню на горячую линию сказали ожидайте в обработке. Якобы в обработке может быть до вечера. Позвонила вечером, девушка говорит в обработке обычно сумма пол часа. Она написала обращение. Ну вот пошли вторые сутки денег на счету нет. А потом начинаются выходные. И это не первый раз такой случай
Привет, сообщество!
Мой метод накоплений - откладывать сначала, а не в конце месяца. Как я к этому пришла? Начала с простых записей в тетради, приход - расход. С приходом все просто, два раза в месяц зарплата. С расходами тоже сперва показалось не сложно. Коммуналка, секция ребенка, телефон, интернет, кредит... потом было самое "больное место" - продукты. Собрала данные траты по приложению банка. Попутно нашла там переводы по мелочи, день рождения подруги, скидывались коллеге на юбилей, что-то купила по...