ПРОБЛЕМЫ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРЕДПРИЯТИЙ В РОССИИ

Малый бизнес является одним из активных участников финансово-хозяйственных отношений в России. Для малого бизнеса вопросы финансовых ресурсов всегда были наиболее значимыми, так как без необходимого объема этих ресурсов невозможно нормально организовать деятельность. Основными источниками финансирования малого бизнеса служат как собственные средства предпринимателей, так и прибыль, которая была получена в результате деятельности бизнеса. Часто собственных средств катастрофически не хватает. Малый бизнес испытывает постоянную потребность в дополнительных финансовых ресурсах, как для открытия новых предприятий, так и для развития уже существующих.

Из-за большинства проблем с формированием финансовых ресурсов множество ИП «замораживаются» или закрываются в течение первого года своего существования. В нашей стране лишь 4-5% предприятий существует более 3 лет. Статистика бизнеса в России показывает, что за 5 лет количество предприятий увеличилось в среднем на 4%,а число закрывшихся хозяйствующих субъектов увеличилось на 11%.  Источниками уставного капитала в зависимости от организационно-правовой формы предприятия могут быть паевые взносы, акционерный капитал, долгосрочный кредит, бюджетные средства. Недостаток собственных средств снижает возможности малых предприятий по самофинансированию, а этот источник финансовых ресурсов наименее рисковый для малого бизнеса.

В России существуют следующие проблемы, которые привели малый бизнес к финансовым сложностям: 

1) высокие ставки налогообложения – повышение НДС с 20 до 22% привело к увеличению налоговой нагрузки на предпринимателей и ухудшило их финансовое состояние;

1. высокая стоимость страхования;

1. административные барьеры;

1. проблемы кредитования малого бизнеса;

1. недостаточный объем оборотных средств;

1. снижение спроса на продукцию, при неизменном уровне издержек грозит ухудшением показателей оборачиваемости капитала, снижением нормы прибыли и рентабельности бизнеса.

В связи с нехваткой финансовых ресурсов малый бизнес вынужден использовать заёмные и привлечённые средства. Существуют следующие виды государственной поддержки для становления предпринимательства: финансовая (предоставление финансовой помощи), имущественная (предоставление имущества, принадлежащего государству), инфраструктурная (предоставление инфраструктурной помощи для ведения МСП), организационная (поддержка в участии в выставочных мероприятиях).

Основное внимание хочется уделить финансовой помощи малому бизнесу. В настоящее время существуют определенные виды финансовой поддержки малого бизнеса:

- возмещение процентов по коммерческому кредиту (частичное);

• единовременная финансовая помощь от центра занятости;

- льготное налогообложение и «налоговые каникулы»;льготное кредитование;

-  субсидии (гранты), предоставляемые на конкурсной основе. 

Безусловно, при решении проблем финансовой поддержки предприятий малого и среднего бизнеса необходимо использование комплексного подхода и применение во взаимосвязи всех возможных методов и инструментов – от предоставления грантов, субсидий до оказания бесплатной подготовки специалистов для малого бизнеса.  

Кредитование малого бизнеса – наиболее сложное направление в кредитовании бизнеса. Рассмотрим основные виды кредитов предприятиям малого и среднего предпринимательства. 

Овердрафт – форма предоставления краткосрочного кредита на 3-7 дней, если недостаточно средств на счету на расчётном счету или временно отсутствуют. Овердрафт с обнулением – это в течение срока овердрафта клиент должен полностью погасить задолженность по основному долгу. 

Кредитная линия — предоставление заемщику денежные средства в пределах установленного лимита в течение определенного периода (как правило, года). 

Невозобновляемая – общая сумма предоставленных заемщику денежных средств, которая не превышает максимального размера (лимита) кредитования, определенного в договоре. Возобновляемая – предприниматель может восполнять ранее взятую часть кредита, тем самым увеличивая свободный остаток лимита задолженности. 

Коммерческий кредит — особая форма кредита, предоставляемого продавцами покупателям по долговым обязательствам в товарной форме в виде продажи товаров в рассрочку, с отсроченным платежом (продажа в кредит). 

Кредитование малого бизнеса – одна из основных проблем на сегодняшний день в России. Чаще всего малый бизнес сталкивается с тем, что возможности получения кредита отсутствуют. Банки неохотно идут на выдачу большого числа мелких кредитов на развитие ввиду высоких операционных издержек, связанных с оценкой и контролем каждого из них. Только что созданное предприятие имеет минимальные шансы на получение кредита. Банки просто не финансируют предпринимателей на нулевом цикле развития бизнеса.

Для того, что предприниматель смог получить кредит, должны быть соблюдены такие факторы, как: имущество для залога, ставка по кредиту, неподходящий график платежа, продолжительный период изучения банком кредитной заявки.

Важно отметить, что кредитование малого бизнеса ― наиболее сложное направление в кредитовании юридических лиц. По мнению банковских экспертов, именно государство должно стимулировать банки к предоставлению финансовых средств малому бизнесу. Статистика по вопросу о том, с какими проблемами предприниматели сталкиваются при обращении за займами и кредитами.

Таким образом, самая распространённая проблема – это высокая процентная ставка (39% всех опрощенных). Хотелось бы отметить проблемы, которые актуальны на сегодняшний день.

На 2026 год сложилась ужасная ситуация, которая значительно усугубила положение малых предприятий. В связи с эпидемией коронавируса в России введена самоизоляция, из-за которой деятельность большинства предприятий приостановлена. Бизнес плохо развивается во время эпидемии, заработную плату выплачивать трудно либо вообще нечем, бизнес сталкивается с фатальным кризисом. В худшем случае – банкротство, вследствие которого бизнес просто закрывается.

Итог: тысячи, даже миллионы сотрудников остаются без рабочих мест и доходов. Кроме того, обострилась проблема оплаты кредитов, а это ведёт к тому, что заложенное имущество становится собственностью банка.

В сложившейся ситуации малому бизнесу необходимо: оптимизировать расходы; развивать новые направления; рассматривать любые сценарии по тому, как действовать после эпидемии; искать иные источники заработка.

Из всего выше сказанного можно сделать вывод, что большинство предприятий закрываются или «складываются как карточные домики», потому что финансовых ресурсов либо не хватает, либо их нет, и бизнес стоит на месте. Всё, что остаётся – выдержать, принять меры и ждать необходимую поддержку от государства.  Таким образом, проблемы формирования финансовых ресурсов малых предприятий требуют решения не только на уровне самого предприятия, но на уровне государства и всего бизнес-сообщества. В зависимости от того, как данное предприятие справляется с данными противодействиями, зависит его успех на рынке. Способность предприятия гибко реагировать на изменения во внешней и внутренней среде являются его конкурентным преимуществом, которое позволяет достигать поставленных целей. Малый бизнес испытывает постоянную потребность в дополнительных финансовых ресурсах.