Пенсионные накопления: как обеспечить свою старость?

Пенсия всегда была и остается очень востребованной и интересной темой. Может потому, что самостоятельно разобраться в функционировании пенсионной системы – задача нетривиальная.

По доброй традиции, небольшой экскурс в историю на 30 секунд))

Так за последние 20-30 лет пенсионная система многократно претерпевала изменения и трансформировалась. К 1990 году наша страна пришла с солидарной пенсионной системой – то есть работающие обеспечивали жизнь тогдашних пенсионеров. Однако надо учитывать, что в то время на 1-го пенсионера приходилось 2,3 работающих. То есть, проблема старения населения и, соответственно, нагрузки на бюджет уже просматривалась.

В советское время сами работники формально ничего не отчисляли в пенсионную систему: взносы шли из общественных фондов потребления, которые наполнялись из государственного бюджета и отчислений предприятий (от 4 до 12 % от фонда оплаты труда в зависимости от конкретной отрасли).

В настоящее время мы пришли к тому, что на одного пенсионера приходится всего 1,7 работающих (согласно данным Социального фонда России по итогам 2023 г. на 41,1 млн пенсионеров приходится 72,5 млн человек занятых в экономике). Для стабилизации ситуации в пенсионной системе на одного пенсионера должно приходиться не менее 3 работающих, что в современных реалиях выглядит крайне трудно выполнимой задачей.

Но надо отметить, что старение населения – общемировой тренд, по крайней мере в развитых странах. Демографическая ситуация во всех странах мира ухудшается, и Россия не является здесь уникальной страной. В России доля населения России в категории "65 лет и старше" за последние 73 года (с 1950 по 2023 г.) увеличилась более чем в три раза с 5% до 16,5% и составляет сегодня около 24,1 млн человек. ООН прогнозирует рост показателя до 27% к 2060 году. 

Сейчас формально в России пенсионная система 4-х уровневая (как в большинстве стран с развитой пенсионной системой):

1.     Страховая пенсия по старости. Большинство пенсионеров получает именно ее. По данным Минтруда средний размер страховой пенсии по старости в 2024 году составит 23 405 руб. Формируется за счет отчислений работающих граждан в пользу пенсионеров (22% от зарплаты ежемесячно) и трансфертов из Федерального бюджета в Фонд пенсионного и социального  страхования (в 2024 году – 5,4 трлн руб. или 15% от всех расходов бюджета страны);

2.     Накопительная пенсия в рамках обязательного пенсионного страхования. (ОПС). Формировалась у официально работающих граждан 1967 года рождения и моложе в НПФ или ПФР (ВЭБ.РФ в этом случае выступал оператором по формированию и инвестированию пенсионных накоплений). Вплоть до введения моратория на формирование накопительной части пенсии в 2014 году (регулярно продлевается и в настоящее время действует до конца 2024 года). А в связи с введением программы долгосрочных сбережений, позволяющей переводить туда пенсионные накопления,  накопительная пенсия фактически отменена.

До введения моратория, работодатели перечисляли страховые взносы в размере 6% от размера фонда оплаты труда на ее формирование. Еще 16% шли на страховую часть. Сейчас же накопительная пенсия фактически отменена, так как все 22% для большинства граждан взносов идут на формирование только страховой пенсии. Таким образом большая часть накопительной пенсии формировалась в период с 2002 по 2013 год, а потом прирастала за счет инвестиционного дохода и взносов по программе софинансирования (у граждан, кто участвовал в этой программе). Кроме того, на ее формирование можно было направить средства материнского капитала. Сравнительно небольшой срок формирования накопительной пенсии не позволил сформировать значительные средства на счетах большинства граждан. Так, по данным ЦБ, средний счет застрахованного лица по состоянию на конец 3 квартала 2023 года составил всего 81 тыс. рублей.

Согласно законодательству, ежемесячная накопительная пенсия выплачивается, если ее ежемесячный размер превышает 5% от общего пенсионного обеспечения гражданина.

В противном случае все пенсионные накопления могут быть выплачены единовременной выплатой. Также есть возможность получить пенсионные накопления через срочную выплату. В этом случае продолжительность выплаты пенсионер определяет самостоятельно, но она не может быть меньше 10 лет.

Однако этот вариант доступен только тем, кто делал добровольные взносы на накопительную пенсию в рамках программы софинансирования и направил в нее средства материнского капитала.

С учетом того, что значительные суммы не успели сформироваться на счетах большинства граждан, абсолютное большинство выплат приходится на единовременную выплату.

3.     Третий вид – это негосударственное пенсионное обеспечение (НПО). Данный вид пенсии – добровольный. По сути, это формирование будущей пенсии за счет добровольных отчислений в негосударственный пенсионный фонд (НПФ). Формируется либо самостоятельно (индивидуальный пенсионный план), либо с помощью работодателя (корпоративная пенсионная программа).

4.     И, наконец, 4 вид – это программа долгосрочных сбережений, которая начала действовать с 1 января текущего года. Это симбиоз ОПС и НПО со своими особенностями. Подробно о программе я писал в этом посте.

Как же обеспечить свое безбедное существование в период «заслуженного отдыха»?Необходимо понимать, что если надеяться исключительно на выплаты от государства, то пенсия будет минимальной - достаточной лишь для удовлетворения самых базовых нужд.Поэтому я рекомендую придерживаться следующих правил:

1.     Первое и самое важное, что надо учитывать – чем раньше вы начнёте откладывать на будущую пенсию, тем больше будет ее размер в будущем. Самые высокие пенсии в тех странах, где высока культура долгосрочных накоплений и  люди начинают задумываться о будущей пенсии сразу после начала трудовой деятельности, а иногда и раньше. Например, родители открывают пенсионный накопительный счет для своего ребенка.

2.     Важно учитывать правило сложного процента. (https://www.banki.ru/news/daytheme/?id=10994224) То есть деньги должны «работать» – инвестироваться. В противном случае их покупательную способность просто "съест" инфляция. Самое главное здесь не первоначальная сумма вложений, а срок, на который инвестируются средства и регулярность их пополнения.

3.     Постоянно повышать уровень своей финансовой грамотности (вопроса я касался в этом посте). Учиться комбинировать финансовые инструменты, распределять их по целям и срокам, формировать финансовую подушку безопасности. О том как это сделать, я писал здесь. 4. Знать и уметь пользоваться налоговыми вычетами. Например, по негосударственному пенсионному обеспечению (НПО) возможно оформить налоговый вычет. Налоговый вычте можно оформить и по программе долгосрочных сбережений. Также, к примеру, в случае самостоятельного инвестирования, налоговый вычет можно оформить и по индивидуальным инвестиционным счетам. Подробнее про инвестирование и ИИС можно почитать здесь, здесь и здесь.

4.     К сожалению, прекратить надеяться только на государство. С советского периода прошло уже много времени, времена изменились, а, как показывают многочисленные опросы,  у большинства наших граждан высок уровень ожиданий поддержки от государства, который демотивирует самостоятельно накапливать. Влияние оказывает и текущая экономическая ситуация: доминирование модели текущего потребления, а также ограниченность финансового ресурса у достаточно большого количества домохозяйств, закредитованность населения – и это действительно большая проблема, которую необходимо решать на государственном уровне.

5. Стараться работать официально, не допуская значительных простоев в работе и  регулярно проверять состояние своего пенсионного счета. Сейчас это можно сделать дистанционно, запросив выписку через Госуслуги.

В заключение отмечу, что опыт стран с высоким пенсионным обеспечением показывает, что существенная доля (до 60%) от суммы будущей пенсии формируется работниками самостоятельно!