Для того чтобы сохранить прибыль, полученную в январе от валютной переоценки, банки в следующем месяце начисляли резервы на возможные потери по ссудам не в полном размере. Занижение резервов позволит им улучшить ликвидность и увеличить прибыль до уровня, необходимого для продолжения участия в системе страхования вкладов.
Национальное рейтинговое агентство (НРА) предоставило «Ъ» исследование «Барометр банковской ликвидности» на 1 марта. Исследование составлено по отчетностям банков по форме 101 и отражает соотношение их активов к обязательствам до востребования. Показатель учитывает параметры более 500 банков с активами на отчетную дату больше 1 млрд руб., в расчет не входят банки с госучастием. По уровню ликвидности банки разбиты на шесть групп: с очень высокой ликвидностью, высокой, умеренной, средней, низкой и очень низкой.
Согласно данным расчета, ситуация с ликвидностью в банковском секторе заметно улучшилась по сравнению с началом кризиса. Если в октябре насчитывалось 253 банка, входящие в группы с очень высокой и высокой ликвидностью (см. «Ъ» от 10 декабря 2008 года), то в феврале их число возросло до 417, а количество банков с низкой и очень низкой ликвидностью сократилось с 74 до 25. «В первую очередь ликвидность высвобождается за счет сокращения банками кредитных портфелей»,— отмечает гендиректор НРА Виктор Четвериков. Согласно данным ЦБ, розничное кредитование сократилось в феврале на 1,6% при росте в январе на 0,5%, корпоративное кредитование сократилось впервые с начала кризиса (на 0,4%), его январский рост составил почти 7%. Вчера первый зампред ЦБ Геннадий Меликьян заявил, что в марте банки продолжили сокращать кредитование.
Другим источником повышения ликвидности банков могло стать сокращение банками резервов на возможные потери по ссудам. По данным ЦБ, в феврале рост резервов составил всего 5,6% при увеличении уровня просроченной задолженности на 25% по корпоративным кредитам (рекордный рост с начала кризиса) и на 6,6% — по розничным. В январе покрытие резервами выросло на 19,6%, что было сопоставимо с темпами прироста просроченной задолженности по кредитам (на 17,1%). «Банки откладывают создание резервов по кредитам, которые в перспективе могут оказаться проблемными»,— говорит аналитик ИБ «Траст» Максим Бирюков. «Раньше банки начисляли резервы не только в случае возникновения просрочки, но и при ухудшении финансового положения заемщика»,— добавляет директор финансово-аналитического департамента СБ-банка Алексей Колтышев.
За счет сэкономленных на формировании резервов средств банки смогли сохранить часть прибыли, полученной в январе в результате валютных операций, а также улучшить показатели по капиталу и ликвидности. Прибыль банковской системы в целом, по данным ЦБ, в феврале сократилась на 1,3 млрд руб., но
Показатели по ликвидности, капиталу и прибыли необходимы банкам для соответствия требованиям ЦБ для участия в системе страхования вкладов, напоминает Максим Бирюков. В частности, показатель рентабельности капитала определяется как отношение финансового результата (учитывает прибыль и убыток) к капиталу. «Ъ» уже сообщал о том, что рентабельность капитала и ликвидность банков резко ухудшились. «Если банки не соответствуют требованиям системы страхования вкладов в течение шести месяцев, то ЦБ может принять решение об их исключении, поэтому банки всеми способами пытаются улучшить свои показатели»,— говорит господин Бирюков. Алексей Колтышев добавляет, что создание резервов в меньшем объеме по сравнению с докризисным периодом — самый безобидный для этого способ. «Банки могут избежать нарушений требований ЦБ, так как он разрешает банкам использовать внутренние методики для отнесения кредитов к той или иной категории качества»,— поясняет господин Колтышев.
Татьяна АЛЕШКИНА
