Нордеа Банк присоединился к FATCA

Банковская группа Nordea зарегистрировала в Налоговом управлении (Internal Revenue Service, IRS) США свои дочерние банки, включая ОАО «Нордеа банк», которому присвоен статус ограниченного участника (Limited FFI), для соблюдения закона о налогообложении иностранных счетов (Foreign Account Tax Compliance Act, FATCA). Данный статус предполагает выполнение тех требований FATCA, которые не противоречат законодательству Российской Федерации.

По закону FATCA иностранные банки, работающие с американскими налогоплательщиками, должны начать передавать такие сведения об американских клиентах с 1 июля 2014 года, а о юрлицах — со II квартала 2015 года. Неисполнение требований грозит российским банкам особыми удержаниями со стороны IRS: ведомство будет удерживать 30% от сумм операций с участием американских контрагентов. Переговоры по присоединению России к FATCA были заморожены в марте 2014 года из-за украинского кризиса. Чтобы обезопаситься от 30-процентных взысканий, кредитные организации уже начали регистрироваться в IRS. Среди таких финучреждений Сбербанк, Бинбанк, «Хоум Кредит», Райффайзенбанк, ЮниКредит Банк, СДМ-Банк, о подобных намерениях заявлял ВТБ.