ИИС или Вклад, какой лучше выбрать подходящий вариант

ИИС-3 и вклад: разные задачи и разный риск

Сравнивать ИИС-3 с банковским вкладом напрямую не совсем корректно. Вклад предполагает размещение денег в банке на определённых условиях, а ИИС-3 является разновидностью брокерского счёта с налоговыми льготами. Результат на ИИС зависит от того, какие активы выбраны внутри счёта.

ИИС-3 сам по себе не определяет риск

На одном ИИС можно использовать относительно консервативные инструменты, например ОФЗ, а можно покупать акции, паи фондов и другие более рискованные активы. Поэтому название счёта ещё ничего не говорит о возможных колебаниях стоимости.

У вклада ситуация другая: банк заранее устанавливает ставку и условия начисления процентов. Доходность известна из договора, если соблюдаются его условия.

Налоговые преимущества ИИС-3

Главная особенность ИИС-3 заключается в налоговых льготах. При соблюдении установленных требований можно одновременно использовать вычет с внесённых средств и получить освобождение от НДФЛ с инвестиционного результата.

Вычет предоставляется с суммы взносов в пределах установленного лимита. Базовый лимит составляет 400 000 рублей в год, а размер возможного возврата зависит от применяемой ставки НДФЛ. Отдельные повышенные лимиты предусмотрены для некоторых родителей.

Кроме того, прибыль от операций на ИИС-3 может освобождаться от НДФЛ в пределах установленного ограничения. По условиям материала, общий лимит такого освобождения составляет 30 млн рублей за весь срок действия счёта.

Можно открыть до трёх ИИС-3, а дивиденды при соблюдении условий разрешается перечислять на банковскую карту, не закрывая счёт.

Когда появляется рыночный риск

Потенциально более высокая доходность на ИИС связана с использованием рыночных активов. Помимо ОФЗ, инвестор может приобрести акции, паи фондов и другие инструменты, стоимость которых меняется со временем. Поэтому итоговая сумма может оказаться как выше первоначальных вложений, так и ниже них.

Даже при покупке ОФЗ результат не фиксируется так же, как процент по вкладу. На стоимость ценных бумаг влияют рыночные условия, а кроме рыночного риска существуют риски, связанные с брокером и самим эмитентом.

Есть и другой важный момент: условия ИИС-3 предполагают более длительное планирование. Если закрыть такой счёт раньше установленного срока, можно потерять право на налоговые преимущества и столкнуться с необходимостью вернуть ранее полученные льготы с предусмотренными начислениями. У вклада последствия досрочного закрытия обычно связаны прежде всего с пересчётом процентов.

Что учитывать при выборе

Если главная задача заключается в сохранении денег и заранее понятном доходе, вклад и ИИС-3 решают разные задачи. ИИС-3 имеет смысл рассматривать как долгосрочный инвестиционный счёт, где налоговые льготы сочетаются с возможностью самостоятельно выбирать инструменты.

При этом налоговая выгода не отменяет рыночный риск. Даже консервативная стратегия на ИИС не становится полностью аналогичной банковскому вкладу. Перед выбором стоит определить срок, на который можно отказаться от этих денег, допустимый уровень колебаний стоимости и необходимость заранее знать размер дохода.