Совет Федерации на заседании в пятницу одобрил закон, вводящий ответственность организаций финансового рынка за намеренное непредоставление Федеральной налоговой службе информации о клиенте.
Закон вводит ответственность организаций финансового рынка за намеренное непредоставление информации о клиенте, выгодоприобретателе и (или) лицах, прямо или косвенно их контролирующих. Штраф также может грозить клиенту организации финансового рынка, если он предоставил неполную или недостоверную информацию о себе или выгодоприобретателях по запросу организации.
Предусматривается также уточнение термина «финансовые активы» для целей регулирования автоматического обмена финансовой информацией с иностранными государствами.
Соответствующая информация представляется организацией финансового рынка по установленным форматам в ФНС только в электронной форме. Условия, порядок и сроки представления такой информации организацией финансового рынка, ее состав устанавливаются правительством по согласованию с Центральным банком РФ.
Согласно закону, непредоставление в установленный срок организацией финансового рынка соответствующей информации влечет взыскание штрафа в размере 300 тыс. рублей. Умышленное непредоставление полной информации со стороны клиента грозит ему штрафом в размере 20 тыс. рублей (для физических лиц) или 50 тыс. рублей (для юридических лиц) за каждый факт такого нарушения в отношении каждого заключенного между клиентом и организацией финансового рынка договора об оказании финансовых услуг.
Закон вступит в силу с 1 января 2022 года, но не ранее чем по истечении одного месяца со дня его официального опубликования.
