«Все счастливые семьи похожи друг на друга, каждая несчастливая семья несчастлива по-своему», — писал Лев Толстой. Аналитики портала Банки.ру решили выяснить, почему оказались «несчастливыми» банки, показавшие убытки по итогам I квартала 2015 года. В топ-20 по размеру убытков вошло как никогда много крупных банков.
Из 810 кредитных организаций, размещающих отчетность на сайте ЦБ, по итогам I квартала 2015 года убыточными оказались 206 (или 25,4% от общего их числа), то есть каждый четвертый банк. Общая сумма убытков составила 158 млрд рублей. На топ-20 приходится 84% от всей суммы.
Для сравнения: по итогам I квартала 2014 года было выявлено 180 убыточных кредитных организаций, а совокупная сумма их убытков составила 16,6 млрд рублей. Таким образом, число убыточных банков по сравнению с аналогичным периодом 2014 года выросло на 14%, а размер убытков — в 9,5 раза.
Обращает на себя внимание одна особенность: если годом ранее на топ-20 лидеров по убыткам приходилось всего 2 трлн рублей нетто-активов (4% нетто-активов всей банковской системы), то на текущую отчетную дату на 20 кредитных организаций — лидеров по убыточной деятельности приходится уже 24,6 трлн рублей (34% нетто-активов всей банковской системы). Даже при том что действующих на рынке банков за год стало на 70 меньше из-за сделок слияний-поглощений и отзывов лицензий Банком России.
Лидерами по убыткам в I квартале 2015 года стали Банк Москвы (минус 33 млрд рублей), Фондсервисбанк (минус 11 млрд), Россельхозбанк (минус 10 млрд), ВТБ 24 (минус 8 млрд), «Русский Стандарт» (минус 6,5 млрд), Газпромбанк (минус 6,3 млрд), Восточный Экспресс Банк (минус 5,7 млрд), Хоум Кредит Банк (минус 5,4 млрд), Росбанк (минус 5,3 млрд), ВТБ (минус 5 млрд).
Топ-20 банков по размеру убытка по итогам I квартала 2015 года, млн рублей
| Место | Банк | N лиц. | Активы | Убыток |
| 1 | Банк Москвы (санируется) | 2748 | 1 986 368 | - 33 151 |
| 2 | Фондсервисбанк (санируется) | 2989 | 80 617 | - 11 141 |
| 3 | Россельхозбанк | 3349 | 2 273 555 | - 10 418 |
| 4 | ВТБ 24 | 1623 | 2 667 937 | - 8 114 |
| 5 | «Русский Стандарт» | 2289 | 475 386 | - 6 546 |
| 6 | Газпромбанк | 354 | 4 677 357 | - 6 349 |
| 7 | Восточный Экспресс Банк | 1460 | 246 615 | - 5 733 |
| 8 | Хоум Кредит Банк | 316 | 319 810 | - 5 445 |
| 9 | Росбанк | 2272 | 956 301 | - 5 298 |
| 10 | ВТБ | 1000 | 8 156 424 | - 5 139 |
| 11 | Связной Банк | 1961 | 54 847 | - 4 429 |
| 12 | «Петрокоммерц» | 1776 | 247 903 | - 4 214 |
| 13 | «Уралсиб» | 2275 | 367 029 | - 3 992 |
| 14 | Ханты-Мансийский Банк «Открытие» | 1971 | 696 050 | - 3 964 |
| 15 | «Таврический» (санируется) | 2304 | 47 937 | - 3 223 |
| 16 | МДМ Банк | 323 | 383 997 | - 3 201 |
| 17 | «Ренессанс Кредит» | 3354 | 143 307 | - 3 183 |
| 18 | Связь-Банк | 1470 | 389 511 | - 3 034 |
| 19 | ОТП Банк | 2766 | 174 696 | - 3 016 |
| 20 | «Зенит» | 3255 | 286 848 | - 2 786 |
Топ-20 банков по размеру убытка по итогам I квартала 2014 года, млн рублей
| Место | Банк | N лиц. | Активы | Убыток |
| 1 | «Ренессанс Кредит» | 3354 | 120 468 | - 1 798 |
| 2 | Восточный Экспресс Банк | 1460 | 251 996 | - 1 605 |
| 3 | «Югра» | 880 | 62 739 | - 1 088 |
| 4 | Национальный Банк Развития Бизнеса (лицензия отозвана) | 2795 | 14 521 | - 1 076 |
| 5 | Национальный Резервный Банк | 2170 | 18 676 | - 1 038 |
| 6 | МТС-Банк | 2268 | 192 922 | - 829 |
| 7 | Ханты-Мансийский Банк | 1971 | 387 862 | - 736 |
| 8 | «Зенит» | 3255 | 258 197 | - 612 |
| 9 | Москомприватбанк (вводилась временная администрация) | 2827 | 36 810 | - 580 |
| 10 | Ханты-Мансийский Банк «Открытие» | 2179 | 226 623 | - 401 |
| 11 | Ю Би Эс Банк | 3463 | 5 885 | - 357 |
| 12 | Экопромбанк | 2011 | 11 151 | - 352 |
| 13 | «Российский Капитал» | 2312 | 123 038 | - 309 |
| 14 | Юниаструм Банк | 2771 | 65 923 | - 292 |
| 15 | «Кедр» | 1574 | 28 010 | - 278 |
| 16 | Московский Индустриальный Банк | 912 | 195 488 | - 267 |
| 17 | Эллипс Банк (процедура санации) | 1950 | 26 965 | - 256 |
| 18 | Тройка-Д Банк | 3431 | 12 719 | - 177 |
| 19 | «Западный» (лицензия отозвана) | 2598 | 30 135 | - 157 |
| 20 | Российский Национальный Коммерческий Банк | 1354 | 2 154 | - 152 |
Как видно из приведенного списка, в число лидеров по убыткам за I квартал 2015 года вошли крупные финансовые институты из топ-100 банков по объемам активов. Ранее такой тенденции не наблюдалось: в лидерах по убыткам, как правило, ходили небольшие банки с розничным уклоном. Теперь же это крупные банки с участием государственного капитала, крупные розничные банки, а также «дочки» крупных иностранных банков.
Как показывают результаты нашего анализа, природа получаемых банками убытков за год изменилась. Если раньше основной причиной формирования убытков было увеличение отчислений в резервы (ужесточение регулирования рынка розничного кредитования, ухудшение качества кредитного портфеля), то сейчас уход в минус обусловлен удорожанием базы фондирования и сокращением его дешевых оптовых источников. То есть при сокращении процентных доходов банков наблюдался значительный рост процентных расходов.
Для большинства банков чистые процентные доходы являются определяющими в структуре прибыли. Например, у Россельхозбанка чистые процентные доходы за I квартал 2015 года сократились более чем в пять с половиной раз относительно аналогичного показателя 2014 года, у ВТБ 24 — в полтора раза, у Банка Москвы — в два раза, у банка ВТБ чистые процентные доходы отрицательны (на 1 апреля 2014 года — минус 25 млрд рублей).
Ухудшение качества кредитного портфеля также влияло на полученные банками убытки. Так, Газпромбанк увеличил отчисления в резервы более чем в четыре раза относительно аналогичного показателя 2014 года, Фондсервисбанк — в 58 раз, «Русский Стандарт» — в два раза. Розничные банки также традиционно показывали рост отчислений в резервы.
Обращает на себя внимание и тот факт, что сальдо убыточных и прибыльных банков на 1 апреля 2015 года получается отрицательным (минус 34 млрд рублей). Таким образом, совокупный убыток банков превышает совокупную прибыль банковской системы. Годом ранее совокупная прибыль банков в этот период составила 188 млрд рублей.
Подводя итоги, можно констатировать, что убытки банковской системы на текущий момент обусловлены внешними факторами: удорожанием базы фондирования и сокращением его дешевых оптовых источников при ухудшающемся финансовом состоянии большинства заемщиков. Тогда как ранее убыточность банков в большей степени определялась внутренними проблемами в конкретных кредитных организациях. В таких условиях снижение рентабельности бизнеса было неизбежным. Убытки не получили лишь те организации, которые диверсифицировали свои источники доходов, хеджировали валютные риски и грамотно выстраивали риск-менеджмент.
Андрей ПАХМУТОВ, информационно-аналитическая служба Banki.ru