Топ-20 самых убыточных банков в I квартале 2013 года

Аналитики портала Банки.ру подготовили рэнкинг самых убыточных российских банков по итогам I квартала 2013 года и постарались разобраться в причинах появления у них убытка.

Из 937 кредитных организаций, размещающих 101-ю форму отчетности на сайте ЦБ, 123 показали чистый убыток (после выплаты налогов) по итогам I квартала 2013 года. Общая сумма убытков составила 9,9 млрд рублей, причем 84% суммы приходится на первые 20 банков.

Напомним, что по итогам 2012 года число убыточных кредитных организаций составило всего 35 банков. Такое различие связано, как правило, с тем, что банки всеми силами пытаются не показывать убытки по состоянию на конец года, так как этот финансовый результат фиксируется во всех итоговых отчетах. Наиболее популярным способом управления финансовым результатом является роспуск обязательных резервов на потери по ссудам, который становится возможным в случае переоценки качества кредитного портфеля (путем признания его качества лучше, чем было до сих пор).

Как показал анализ причин убытков банков, попавших в рэнкинг, существуют три основных фактора, оказавших серьезное влияние на финансовый результат I квартала 2013 года.

Повышение резервных требований. Введение в 2013 году Банком России новых требований по созданию резервов по необеспеченным потребительским кредитам оказало существенное влияние прежде всего на банки, специализирующиеся на потребкредитовании (кредиты наличными, карточные кредиты, POS-кредитование).

Сезонный спад на рынке потребительского кредитования. Спад связан с сезонными особенностями рынка, когда наблюдается резкая активизация заимствований физлицами в конце года (под новогодние праздники) с последующим провалом в начале следующего года. Вместе с тем в просрочку попадает часть потребкредитов, выданных ранее на волне активизации, при этом банк вынужден создавать под просрочку повышенные резервы, что и отражается на финансовом результате.

Проверки регулятора. Речь об активной деятельности Банка России, направленной на повышение адекватности оценки банками своих кредитных рисков. В ряде случаев банки в своих комментариях называли требования ЦБ по начислению дополнительных резервов по крупным корпоративным кредитам основной причиной убытков. Иногда такая причина напрямую не заявлялась, однако, по косвенным признакам (совпадение периода начисления резервов и сроков тематической проверки ЦБ), она все равно имела место.

Топ-20 банков по размеру убытков за I квартал 2013 года, млн рублей

Данные для рэнкинга брались по 102-й форме официальной отчетности банков за 1 квартал 2013 года. Финансовый результат указан после налогообложения. Названия банков приведены в форме, используемой Банком России на своем сайте (справочник кредитных организаций).

Наличие убытка не всегда означает наличие серьезных проблем у банка. Бывают случаи, когда отрицательный финансовый результат не несет для кредитной организации существенных негативных последствий. Иногда убыточность вполне нормальна — например, если банк находится на этапе стартапа, в процессе присоединения другого банка, реструктуризации бизнеса.

На финансовый результат также может повлиять консервативная кредитная политика финансовой организации в плане создания резервов по ссудам и еще более консервативный Банк России, который часто заставляет банки создавать дополнительные резервы по результатам своих тематических проверок.

ОТП Банк. Чистый убыток — 1,36 млрд рублей; абсолютный лидер рэнкинга

Чистый убыток сформировался у банка в марте 2012 года, основная причина — массированное создание резервов на потери по ссудам, в том числе по просроченным кредитам совокупно на 2,9 млрд рублей. Банк является одним из лидеров на рынке потребительского и карточного кредитования. Эти виды кредитных продуктов традиционно являются высокомаржинальными и характеризуются высоким уровнем просрочки. Предположительно влияние на финансовый результат оказали также требования Банка России по увеличению норм резервирования по необеспеченным потребительским кредитам.

Пресс-служба банка сообщает, что убытки вызваны «дополнительным созданием резервов по портфелям однородных ссуд в связи с измененным законодательством и требованиями Центрального банка РФ к резервированию с марта 2013 года».

По данным банка, «финансовые результаты являются следствием единовременного эффекта и не влияют на операционную деятельность. …По итогам двух месяцев 2013 года, до введения новых правил, банком была получена значительная прибыль. Этот единовременный эффект не повлияет на показатели чистой прибыли за II квартал 2013 года».

«Ренессанс Кредит». Чистый убыток — 1,36 млрд рублей

Размер резервов на потери по ссудам вырос за квартал на 1,25 млрд рублей, большая часть прироста связана с начислениями РВПС на просроченную задолженность. Объем просроченной задолженности по кредитному портфелю вырос с 4,8 млрд до 6,1 млрд рублей, доля в составе портфеля увеличилась с 7,3% до 8,5%.

Заместитель председателя правления, главный финансовый директор КБ «Ренессанс Кредит» Татьяна Хондру: «Это ожидаемый и запланированный нами результат. Он обусловлен влиянием сезонности на стоимость риска. На первый квартал приходится наибольший спад в сегменте розничного кредитования, на четвертый — наибольший подъем. В первом квартале часть кредитов, выданных в пик сезона, попадает в просрочку. В то же время прирост портфеля в первом квартале меньше, чем в четвертом. При этом традиционно невысока эффективность сбора просроченной задолженности в первые два-три месяца года. И, конечно, на прибыльность повлияли изменения в нормах резервирования, введенные ЦБ с 1 марта 2013 года».

«Нас такой результат не смущает, мы планируем вернуться к положительным показателям прибыльности во втором квартале этого года и заработать в 2013 году на 15—20% больше, чем в 2012-м», — добавляет топ-менеджер.

Банк «Петрокоммерц». Чистый убыток — 1,14 млрд рублей

В «Петрокоммерце» досоздание резервов также стало одной из основных причин отрицательного финансового результата. Банк за последний месяц создал резервов дополнительно на 1,7 млрд рублей.

По словам первого вице-президента АКБ «Петрокоммерц» Елены Кореховой, «отрицательный финансовый результат за первый квартал 2013 года связан с формированием резервов по корпоративному кредитному портфелю, согласно предписанию Банка России, что обусловлено более консервативным формализованным подходом регулятора к оценке кредитного риска».

По данным топ-менеджера, развитие банка протекает в русле стратегических ориентиров по приоритетным направлениям: розничное кредитование, кредитование малого и среднего бизнеса, лизинг и факторинг. Банк демонстрирует рост ряда финансовых показателей.

Банк «Петрокоммерц» также не испытывает затруднений с ликвидностью — все нормативы выполняются с существенным запасом, добавляет Корехова.

МДМ Банк. Чистый убыток — 958 млн рублей

В данном случае убыток был получен в основном по итогам работы банка в январе 2013 года и связан преимущественно с созданием резервов на возможные потери по отдельным ссудам. Объем таких резервов у кредитной организации с начала года вырос на 1,2 млрд рублей до 29,5 млрд (на 1 февраля 2013 года). В дальнейшем банк в ходе закрытого конкурса продал коллекторам просроченные активы на 4 млрд рублей, что также отразилось на его финансовом результате.

«Основной причиной убытка МДМ Банка по итогам I квартала 2013 года стал отрицательный финансовый результат, который был получен банком в январе, — пояснили в пресс-службе банка. — В связи с вступлением в силу новых требований законодательства, банк должен был в начале года автоматически увеличить (досоздать) резервы не неработающие активы (коммерческую недвижимость), которые находятся на балансе банка. Кроме того, на итогах января сказался сезонный фактор, так как в результате продолжительных новогодних праздников традиционно снижается деловая активность. Важно отметить, что в феврале и марте банк показал хорошие результаты и закончил эти месяцы с прибылью. Однако ее размер был недостаточен, чтобы перекрыть отрицательный результат января».

Москомприватбанк. Чистый убыток — 474 млн рублей

«Дочка» украинского ПриватБанка в России, в основном специализируется на потребительском кредитовании. Основная причина убытка, как и в случае многих других банков рэнкинга, — рост просрочки по кредитному портфелю (56% от всего объема составляют кредиты физлицам). Просрочка по портфелю увеличилась с 9,5% на начало года до 10,4% на 1 апреля 2013 года. Рост создаваемых по просроченным кредитам резервов — основная причина убытка. За 2012 год банк показал убыток в 309 млн рублей. Комментарии Москомприватбанка не получены.

Кредит Европа Банк. Чистый убыток — 338 млн рублей

Как и ряд других банков, оказавшихся в рэнкинге, «Кредит Европа» — значимый игрок на рынке потребительского кредитования. На долю кредитов физлицам приходится 67% нетто-активов на 1 апреля 2013 года. Финансовый результат банка снизился до убытка в 338 млн рублей против прибыли в 169 млн месяцем ранее, за счет создания дополнительных резервов по просроченной задолженности, а также повышения общего уровня резервирования по портфелю. Банк никак не прокомментировал наличие убытков.

«ЦентроКредит». Чистый убыток — 327 млн рублей

Убытки банка получены в первую очередь из-за создания дополнительного объема резервов в феврале 2013 года — как по портфелю в целом (+0,8 млрд рублей), так и по просроченной задолженности (+0,6 млрд рублей). В марте банк распустил заметный объем резервов по корпоративным кредитам, чем компенсировал часть полученных месяцем ранее убытков и существенно поправил финансовый результат квартала. Комментарии банком не предоставлены.

Ю Би Эс Банк. Чистый убыток — 306 млн рублей

На доходность кредитной организации предположительно повлияла специфика ее работы. Банк специализируется в области управления крупным частным капиталом и на оказании инвестиционно-банковских услуг. И убыток отчасти мог возникнуть из-за отложенного результата сделок инвестиционного банкинга. Другая причина убытков — традиционно высокие выплаты персоналу, приходящиеся на первые три месяца года (включая бонусы): 317 млн рублей. Комментарии банка не предоставлены.

«Советский». Чистый убыток — 291 млн рублей

Как и в случае ряда других банков, негативный финансовый результат «Советского» связан в первую очередь с созданием дополнительного объема резервов как по портфелю в целом (+200 млн рублей), так и по просроченной задолженности (+115 млн рублей). Основной объем убытка получен банком в марте 2013 года. Учитывая, что банк специализируется в основном на кредитах физическим лицам (на них приходится 56% активов нетто), высока вероятность того, что банк пострадал от недавнего повышения требований Банка России по резервированию возможных потерь по необеспеченным кредитам. Комментарии банка предоставлены не были.

Банк СГБ. Чистый убыток — 262 млн рублей

Убыток сформировался в основном в феврале 2013 года за счет создания резервов по просроченным кредитам. По данным банка, «сумма балансового убытка… обусловлена созданием резервов в размере около 300 млн рублей по кредиту крупного заемщика в связи с его банкротством. Указанная ссудная задолженность обеспечена залогом имущества, справедливая стоимость которого значительно превышает размер задолженности. По причине длительности процедуры банкротства восстановление резерва от реализации залогов по кредитам указанного заемщика будет возможно не ранее следующего года». Комментарии, предоставленные банком, соответствуют данным его отчетности.

«БНП Париба Восток» (бренд Cetelem). Чистый убыток — 218 млн рублей

Совместная структура Сбербанка РФ и французской банковской группы BNP Paribas работает в России под брендом Cetelem и специализируется на рынке потребительских кредитов. Судя по отчетности, основная причина негативного финансового результата в I квартале 2013 года — рост просроченной задолженности и созданные по ней дополнительные резервы в размере 158 млн рублей.

«С мая прошлого года мы находимся в процессе серьезных структурных преобразований, проходя сейчас инвестиционную фазу своего развития, — пояснили в банке. — Банк осуществляет деятельность по предоставлению потребительских кредитов в точках продаж. Традиционно I квартал года является «низким сезоном» для банков, работающих на этом рынке. Такова специфика бизнеса. Кроме того, на рынке потребительского кредитования в настоящее время наблюдается общий спад, что не может не влиять на наши результаты.

Эти объективные причины, а также рыночные тенденции учтены нашими аналитиками при разработке долгосрочных планов развития банка. Мы ожидаем, что в последующие кварталы текущего года ситуация изменится. По итогам 2013 года банк планирует показать положительный финансовый результат».

ДжиИ Мани Банк. Чистый убыток — 178 млн рублей

Банк занимает серьезные позиции на рынке потребительского кредитования и кредитных карт. Убытки в I квартале 2013 года кредитная организация получила, как и многие участники рэнкинга, из-за массированного создания резервов по кредитному портфелю и роста просроченной задолженности. Причины получения такого финансового результата прокомментировала финансовый директор и член правления «ДжиИ Мани Банк» Галина Гавриш:

«Прибыль ДжиИ Мани Банка до налогообложения за первый квартал 2013 года составила 38 миллионов рублей. Убытки банка после налогообложения в первом квартале 2013 года носят технический характер и появились, в первую очередь, из-за особенностей методологии, применяемой Банком России для оценки качества кредитного портфеля, а также недавнего введения им повышенных требований по созданию резервов по необеспеченным кредитам. Вторая причина — улучшение условий пользования средствами по уже выданным кредитным картам (в части предложения грейс-периода и уменьшения минимального платежа для ранее выданных кредитных карт). Такие изменения условий по ранее выданным кредитным продуктам, в соответствии с методологией Банка России, формально признаются реструктуризацией и поэтому требуют создания дополнительных резервов. Указанные дополнительные резервы были созданы банком и оказали влияние на конечный результат. Последняя причина убытков банка после налогообложения — опережающая выплата налогов в первом квартале 2013 года, которая затем будет учитываться в последующие кварталы года. Операционный результат, за исключением данных факторов, сопоставим с прошлым годом. Банк планирует выйти на чистую прибыль уже по результатам второго квартала и первого полугодия в целом».

Банк БЦК-Москва. Чистый убыток — 88 млн рублей

Убытки банка получены из-за роста просрочки в последние два месяца (объем просроченных кредитов вырос в 1,5 раза, у банка просрочено 9,6% портфеля). Увеличение доли проблемных активов повлекло за собой создание дополнительных резервов.

Ситуацию комментирует управляющий директор КБ «Банк БЦК-Москва» Диляра Ермакова: «Основной причиной отрицательного финансового результата банка является консервативный подход по оценке заемщиков и рисков в соответствии с требованиями Банка России. Одной из мер, рекомендованных акционером банка, стало создание 100-процентных резервов по ряду заемщиков, имеющих недостатки в обслуживании долга или финансовом состоянии. Банк продолжает работу с данными заемщиками для оздоровления ситуации и постепенного восстановления созданных резервов».

Вячеслав ПУТИЛОВСКИЙ, информационно-аналитическая служба Банки.ру