Ловушка с гарантией

Гарантии могут нести риски для получателя из-за того, что банк-гарант лишился лицензии. Или из-за того, что гарантия оказалась «черной» или «серой».

Экономическая экспансия государства усиливается, Россия возвращается к модели госкапитализма. Для все большего числа частных предприятий, в том числе малых и средних, государство становится важным бизнес-партнером. Основная форма взаимодействия — участие в госконтрактах, для чего предприятиям нужны банковские гарантии.

У девяти кредитных организаций на 1 июня 2017 года сумма выданных гарантий превышала активы. На первом месте — Финтрастбанк: он выдал гарантии на сумму, в 4,6 раза превышающую его активы. На втором месте по показателю «отношение суммы выданных гарантий к активам» — «Еврокапитал-Альянс» (3,9), на третьем — К2 Банк (3,8).

Занявший третье место по показателю «отношение суммы выданных гарантий к активам» К2 Банк (389-е место по активам) зарегистрирован в Карачаево-Черкесии. Ранее он назывался «Владикавказский Коммерческий Банк». В 2013 году, в разгар кампании по зачистке дагестанской банковской преступной группировки, он благоразумно перебрался в Карачаево-Черкесию из Дагестана. Этот банк не является членом ССВ. Он попал под украинские санкции из-за работы в Крыму, где у него два кредитно-кассовых офиса — в Симферополе и в Севастополе. Из 13 банков, работающих в Крыму, он единственный не попал под санкции США.

За 2014 год К2 Банк увеличил объем выданных гарантий в 89 раз: со 181,4 млн рублей на 1 января 2014 года до 16,2 млрд рублей на 1 января 2015 года.

Ранее я описывал ситуацию на рынке гарантий по состоянию на 1 сентября 2015 года. У трех кредитных организаций из топ-10 рэнкинга по показателю «отношение суммы выданных гарантий к активам», составленного на эту дату, уже отозваны лицензии. А из топ-10 аналогичного рэнкинга на 1 января 2014 года лицензий лишились уже шесть банков. Так что банки, ведущие чрезмерно агрессивную политику на рынке гарантий, явно входят в группу риска.

Важно отметить, что предприятие, получившее гарантию у банка, лишившегося лицензии, сталкивается с проблемой — ведь эта гарантия превращается в пустую бумажку. И бенефициар может потребовать замены гарантии. Предприятию придется платить за новую гарантию.

С такой проблемой могут столкнуться и предприятия, получившие гарантии от банка «Югра», в котором 10 июля была введена временная администрация. На 1 июня 2017 года сумма выданных этим банком гарантий составила 6,1 млрд рублей. Например, на сайте банка «Югра» незадолго до краха, в июле был размещен следующий пресс-релиз: «Банк «ЮГРА» предоставил градообразующей строительной компании Костромы ООО «ИСПО «Костромагрострой» гарантию на исполнение контракта на сумму 203,6 млн рублей. … Гарантия выдана банком в пользу АО «НПО «Базальт», входящего в состав государственной корпорации «Ростех». Основной деятельностью компании является разработка и производство вооружения».

Подстерегает получателей банковских гарантий и другая опасность — «черные» и «серые» гарантии. «Черные» гарантии — поддельные, фальшивые. «Серые» — выданные банком-гарантом, но не отраженные в бухучете банка. И в том и другом случае гарантия является недействительной с соответствующими последствиями. В случае «черной» гарантии принципал (получатель гарантии) может попасть в «черные» списки недобросовестных поставщиков, не допускаемых к участию в тендерах.

В целом по банковской системе объем выданных гарантий на 1 июня 2017 года составил 5 трлн рублей, тогда как активы банковской системы достигли 78,4 трлн рублей. Так что отношение суммы выданных гарантий к активам в целом по банковскому сектору составляет всего 6,2%.

Доля Сбербанка на рынке гарантий на 1 июня 2017 года составляла 27,7%, ВТБ — 20,3%, Газпромбанка — 8,0%, РСХБ — 3,4%. Доля трех госбанков — Сбербанка, ВТБ и РСХБ — превышает 50%. Причем эта доля растет: на 1 января 2014 года она составляла 43,7%.

Однако львиная доля Сбербанка достигается за счет выдачи относительно небольшого числа крупных гарантий, в то время как лидером рынка по количеству выданных гарантий являются Совкомбанк и входящий в его группу СКИБ, а также Бинбанк.

Доходы банковского сектора от выдачи банковских гарантий и поручительств за 2016 год составили 80,6 млрд рублей против 88,7 млрд рублей за аналогичный период прошлого года, что соответствует снижению на 9,1%. Для сравнения: прибыль банковского сектора за 2016 год достигла 653 млрд рублей. Структура рынка достаточно специфическая: на нем много посредников — брокеров. Существенная часть комиссионного вознаграждения за выдачу микро- и мини-гарантий может уходить на оплату комиссии брокера.

Мнение автора может не совпадать с мнением редакции