Как ИП снять деньги с расчетного счета: законные способы и риски в 2025 году

У индивидуального предпринимателя нет разделения между «деньгами бизнеса» и личными средствами. Все, что приходит на счет, принадлежит ему. Но снимать и тратить деньги можно только по правилам. Нужно вовремя платить налоги и учитывать банковский контроль  по Федеральному закону № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».

Разберем, когда ИП может свободно пользоваться деньгами, как перевести их на карту или снять наличными. И в каких случаях перевод грозит блокировкой счета и проверкой налоговой. 

Когда и зачем ИП может снимать деньги с расчетного счета

У индивидуального предпринимателя нет разделения между личными и бизнес-деньгами. Все поступления на расчетный счет принадлежат ему. Но распоряжение средствами регулируют налоговое законодательство и правила банков.

Предпринимателю важно знать, что:

• государство и банки смотрят не на цель перевода, а на уплату налогов и прозрачность операций;
• если налоги уплачены, ИП может тратить деньги на любые нужды;
• подозрительные операции — обналичивание или схемы ухода от налогов — могут привести к запросу банка и ограничению доступа к счету.

Чаще всего ИП снимает деньги для трех целей:

• выплаты зарплаты сотрудникам — по безналу, с НДФЛ и страховыми взносами;
• перевод себе на личный счет — возможен, если это доход ИП после уплаты налогов;
• личные расходы — от бизнес-покупок до бытовых трат.

Предприниматель может тратить деньги как угодно, если налоги и взносы уплачены и расчеты ведутся законно.

Основные способы вывода денег с расчетного счета ИП

У индивидуального предпринимателя есть несколько способов вывести деньги со своего расчетного счета. По сути, это те же операции, что доступны физическому лицу, но они проходят через бизнес-счет.

Среди распространенных вариантов: 

• перевод на личную карту;
• снятие наличных в банке или через бизнес-карту;
• размещение денег на вкладе или депозите. 

При этом банки могут устанавливать лимиты и комиссии, а иногда потребовать правильно указать назначение платежа.

Коротко о способах вывода средств с расчетного счета ИП — в таблице ниже.

Перевод на личный счет физлица

Простой способ вывода денег с расчетного счета ИП — перевести их на свой личный банковский счет. Формально предприниматель просто распоряжается собственной выручкой, поэтому такие операции законны и не требуют дополнительных согласований.

Чтобы перевод прошел без вопросов, в назначении платежа обычно указывают «Перевод собственных средств». Этого достаточно, чтобы банк понимал: деньги выводятся не контрагенту и не сторонней организации, а самому предпринимателю.

Банки устанавливают лимиты на бесплатные переводы. Размер лимитов зависит от банка и тарифа — в одних банках они могут составлять 150 000 рублей, в других — 500 000 рублей или больше. Все, что выше лимита, облагается комиссией, которая зависит от банка и условий обслуживания.

После зачисления деньги становятся обычными средствами физлица. Их можно снять в банкомате, потратить картой или перевести другому человеку. Дополнительно налоги не начисляются. Предприниматель уже уплачивает их в рамках выбранного налогового режима.

Снятие наличных в банке или через бизнес-карту

Индивидуальный предприниматель может получить деньги с расчетного счета наличными в самом банке или с бизнес-карты.

В отделении банка для снятия наличных нужно заявление. Так снимают деньги для крупных выплат. Например, чтобы оплатить аренду или рассчитаться с поставщиком, который принимает только наличные.

Удобный инструмент — бизнес-карта, привязанная к расчетному счету. Ею можно расплачиваться как обычной дебетовой картой, а также снимать деньги в банкоматах. Банки предлагают разные лимиты на такие операции: где-то разрешают бесплатно снимать до 150 000 рублей в месяц, где-то — до 500 000 рублей. Суммы выше лимита облагаются комиссией.

Бизнес-карта позволяет распоряжаться деньгами со счета почти как личными. Разница только в условиях банка. Дополнительных налогов при этом не возникает, так как доход уже учтен в рамках выбранного режима налогообложения.

Перевод на вклад или депозит

Индивидуальный предприниматель может перевести деньги с расчетного счета на вклад или депозит. Этот вариант не про траты. Его используют как способ сохранить и приумножить деньги.

Обычно депозит оформляют как физлицо. Иногда выбирают бизнес-продукты, если банк их предлагает. С расчетного счета деньги переводят на вклад. Там они начинают приносить проценты. Это удобно, если деньги в ближайшее время не нужны для работы.

Сам перевод налогами не облагается. Предприниматель уже учел доход в рамках своего налогового режима. Но проценты, полученные по вкладу, облагаются налогом на доходы физических лиц — НДФЛ. Доход по вкладам освобождается от НДФЛ в пределах лимита. Его считают так: 1 000 000 × максимальная ключевая ставка ЦБ на 1-е число каждого месяца 2024 года. Этот расчет применяют к налогу за 2025 год.

Данный способ не для повседневных трат. Он подходит, если нужно сохранить капитал или временно «припарковать» свободные деньги.

Облагаются ли налогом личные деньги ИП

При переводе денег себе второй раз налог не платят. Достаточно внести его по выбранной системе — ОСН, УСН, АУСН, ЕСХН или патент. Дальше эти средства становятся личными, и ИП распоряжается ими так же свободно, как обычное физлицо.

Налоги начисляют на доход от бизнеса, например на выручку от продаж товаров или услуг. Другие поступления в доход не включают и налогом не облагают. Например, возврат долга по расписке или перевод собственных денег на счет.

Можно ли использовать деньги из кассы

Предприниматель может расходовать на личные нужды наличную выручку, которая поступила в кассу, а также суммы, снятые с расчетного счета. Для ИП действует упрощенный порядок ведения кассовых операций. 

Он означает, что:

• лимит остатка в кассе не устанавливается;
• кассовую книгу и приходно-расходные ордера можно не вести.

Чтобы применять упрощенный порядок, ИП нужно оформить приказ. Если приказа нет, деньги себе выдают через расходный кассовый ордер.

Наличная выручка в кассе расходуется только на цели, разрешенные Центральным банком. К примеру, ее можно использовать для расчетов с поставщиками или оплаты аренды. Но выдать из этих денег займ другому предпринимателю нельзя.

Что важно учитывать при выводе средств

Вывод денег со счета кажется простой операцией. Но у нее есть нюансы.

Налоги. Любые поступления на счет считаются доходом. Налоги зависят от режима: УСН, ОСН, патент или другой. При переводе на личный счет или снятии наличных повторный налог не взимается. Но важно, чтобы обязательства по налогам и страховым взносам выполнялись вовремя — в противном случае у банка или налоговой могут возникнуть вопросы.

Блокировки. Банки обязаны отслеживать операции клиентов по Федеральному закону «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115-ФЗ. Если операции выглядят подозрительно, например регулярные снятия крупных сумм или переводы без понятного назначения, банк может приостановить их и запросить документы. После подтверждения назначения платежей доступ к счету обычно восстанавливается. В худшем случае счет блокируют до разъяснения ситуации.

Комиссии и лимиты. Практически каждый банк устанавливает условия на переводы и снятие наличных. До определенного лимита операции проходят бесплатно, но при его превышении может действовать комиссия, иногда до нескольких процентов от суммы. Комиссии и лимиты нужно учитывать заранее, чтобы планировать вывод денег.

Оформление платежей. При выплате зарплаты нужно указывать это в назначении платежа и перечислять взносы. Если предприниматель переводит деньги себе, тоже важно правильно обозначить назначение — чаще всего указывают «Перевод собственных средств ИП». Так меньше риск, что банк задаст вопросы.

Вывод денег с расчетного счета ИП безопасен, если учитывать налоги, лимиты банка и внимательно относиться к назначению операций.

В таблице ниже разобрали основные риски перевода средств с расчетного счета ИП и способы их избежать.

Как ИП снять деньги с расчетного счета: главное

• ИП может свободно пользоваться деньгами с расчетного счета — тратить на личные нужды, переводить себе, выплачивать зарплату сотрудникам.
• Повторно налог при выводе денег платить не нужно, достаточно исполнить обязательства по налоговому режиму и страховым взносам.
• Банки контролируют операции по закону 115-ФЗ и могут заблокировать счет при подозрительных трансакциях.
• При переводе на личный счет нужно правильно указывать назначение платежа («Перевод собственных средств ИП»), чтобы снизить риск вопросов от банка.
• Основные способы вывода денег: перевод на личную карту, снятие наличных, перевод на вклад или депозит.
• Перевод на личный счет удобен для личных трат, но банки устанавливают лимиты и комиссии.
• Снятие наличных возможно через бизнес-карту или в кассе банка, также действуют лимиты и комиссии.
• Перевод на вклад или депозит помогает сохранить или приумножить деньги, но проценты по вкладам облагаются налогом.
• У каждого банка — свои условия: лимиты бесплатных операций и размер комиссий.
• При выплате зарплаты сотрудникам обязательно указывать назначение платежа и перечислять налоги и взносы.
• Личные расходы ИП безопасно оплачивать через бизнес-карту, так банк видит прозрачные операции и не задает лишних вопросов.
• Ключевые риски при выводе средств: налоги, блокировка счета, комиссии и ошибки в назначении платежей.
• Чтобы избежать проблем, предпринимателю нужно планировать переводы, проверять тариф банка и аккуратно оформлять операции.