ВТБ раскрыл финансовые показатели за 2022 год по российским и международным стандартам отчетности, пишет «Коммерсант». По РСБУ банк отразил почти 760 млрд рублей чистого убытка против 186,3 млрд рублей чистой прибыли в 2021 году. По МСФО показатель у группы оказался немного лучше — 612,6 млрд рублей чистого убытка. Тем не менее это рекордный отрицательный финансовый результат в истории банка, отмечает Forbes. Предыдущий рекордный убыток был зафиксирован в 2009 году и составил 59,6 млрд рублей.
Если на отчетность РСБУ влияют послабления ЦБ, то отчетность по международным стандартам группы «очищена» от этого эффекта. Поэтому результат по МСФО является «более истинным», отметил зампред правления ВТБ Дмитрий Пьянов, представивший журналистам финансовые итоги прошедшего года.
В отчетности группы учли приобретение в конце декабря 2022-го банка «Открытие». ВТБ заплатил за него 340 млрд рублей, притом что чистые активы «Открытия» составляют 505 млрд рублей. То есть сделка принесла прибыль в 165 млрд рублей, без которых органический убыток группы составил бы 777 млрд рублей, отметил Пьянов.
По итогам 2022 года чистые процентные доходы ВТБ по МСФО упали в два раза — с 646,3 млрд до 321 млрд рублей, чистые комиссионные доходы сократились лишь на 7,4% до 146,8 млрд рублей. Активы банка выросли на 17% (с 20,9 трлн до 24,4 трлн рублей). Объем кредитов юрлицам увеличился на 18,4%, кредиты физлицам — на 17,5%. Объем средств клиентов за 2022 год вырос на 22% (с 15,2 трлн до 18,6 трлн рублей).
Чистый операционный доход до создания резервов упал на 99,9% до 1,1 млрд рублей. Расходы на создание резервов под кредитные убытки и прочие резервы выросли в 4,4 раза — до 514,3 млрд рублей.
С чем связаны убытки
Как объяснил Пьянов, к убыткам ВТБ по итогам прошлого года (до налогообложения — 960 млрд рублей) привели четыре основных фактора.
Около 300 млрд рублей убытка принесли открытая валютная позиция (ОВП) и эффект от укрепления рубля в 2022 году. ВТБ попал под блокирующие санкции США 24 февраля 2022 года, одним из первых. Тогда курс доллара к рублю был на пике, а ограничения на снятие валюты со счетов физлиц ЦБ ввел только в начале марта. В результате ВТБ столкнулся с набегом валютных вкладчиков: с конца февраля до конца марта клиенты вывели из банка 40% его долларовых пассивов (19 млрд долларов) и 68% пассивов в евро (7 млрд евро). При этом в стандартных стресс-тестах до 2022 года моделировался отток в пределах 10%, отметил Пьянов.
ВТБ рассчитывал на помощь регулятора в предоставлении валютного свопа, но после блокировки золотовалютных резервов ЦБ «это стало невозможно», объяснил Пьянов. В итоге банку пришлось покупать валюту на бирже по среднему курсу более 100 рублей за доллар и 108 за евро, а когда рубль начал укрепляться — фиксировать убыток.
Еще четверть убытка — 229 млрд рублей — принесло выбытие «дочек» ВТБ. Из них более 90% (209 млрд рублей) пришлось на германский VTB Europe SE и британский VTB Capital Plc. «Когда ЕС включал группу и банк ВТБ в европейские санкции, одновременно с этим, чтобы не допустить санкционирования наших дочерних структур в Европе, два европейских регулятора по сути лишили нас акционерного контроля», — рассказал Пьянов. Права собственности над акциями сохраняются за банком, но де-факто контроля над ними он лишился.
Кроме того, примерно 37% убытка пришлось на создание экстрарезервов по кредитам, которые составили 344 млрд рублей. По словам Пьянова, на 60% они связаны с резервированием долгов, который после выбытия «дочек» стали для ВТБ «внешними», с точки зрения розничных клиентов — необходимо было моделировать больший риск на фоне осенней мобилизации.
Еще 33 млрд рублей убытка банк понес от реализации процентного риска при повышении ключевой ставки в феврале 2022 года до рекордных 20%.
Какой прогноз по прибыли и дивидендам
По словам Пьянова, с IV квартала группа «ВТБ» вернулась к прибыльности и ожидает прибыль в 140 млн рублей за I квартал. По итогам 2023 года банк рассчитывает на прибыль больше рекордных для него показателей 2021 года — то есть более 327 млрд рублей.
В следующем году уже не будет факторов, которые ухудшали финансовый результат (выбытие активов, экстрарезервирование, реализация процентного риска). Речь идет о «возвращении к нормальному ведению бизнеса» с сохранившейся клиентской базой, разъяснил Пьянов.
Тем не менее банк будет ограничен в выплате дивидендов по итогам года — прибыль он намерен направлять на пополнение капитала, отметил топ-менеджер. По его словам, окончательное решение по дивидендным выплатам примут в середине 2024 года.
