Перевод денег на карту не является доказательством нарушения, однако Федеральная налоговая служба отслеживает такие трансакции в поисках доходов, с которых не уплачен налог. О том, какие переводы могут показаться ФНС подозрительными, рассказывает «Прайм» со ссылкой на юриста.
К подозрительным для сотрудников налоговой службы переводам юрист отнес оплату товаров, работ или услуг, а также поступления за сданное в аренду имущество — это самый распространенный случай. Юрист объяснил, что оказание услуг, продажа товара и сдача имущества в аренду является доходом.
На втором месте по распространенности — регулярные поступления от юридических лиц или ИП, если получатель не является их сотрудником по трудовому договору, что может указывать на скрытые трудовые отношения или предпринимательскую деятельность.
Штрафы за неуплату или недоплату налога могут составить от 20% до 40% от недоплаченной суммы в зависимости от наличия умысла. Также начисляются пени, а за непредоставление декларации в срок грозит штраф до 30% от неуплаченного налога (минимум 1 тысяча рублей). Дополнительно могут оштрафовать за неуведомление о зарубежных активах или за ведение бизнеса без регистрации ИП или юрлица.
ФНС узнает о переводах через банки, проверку контрагентов, взаимодействие с другими ведомствами и даже из жалоб и доносов.
Для легализации доходов юрист рекомендует для разовых или небольших поступлений использовать налог на профессиональный доход (НПД) со ставкой 4% или 6%, что позволяет вести прозрачные расчеты через приложение и избежать проблем с налоговой.
Регулярные отчеты и защита от мошенников в подписке Банки.ру
