Индивидуальные предприниматели часто сталкиваются с вопросом, как выводить деньги с ИП на личную карту или получать наличные для личных расходов. В отличие от юридических лиц, ИП имеет больше гибкости в распоряжении средствами, но важно соблюдать законодательство и банковские правила. В этой статье поговорим о способах снятия наличных, комиссиях, налоговых нюансах и дадим практические рекомендации.
На какие цели ИП может выводить деньги со счета
Средства с расчетного счета ИП можно использовать как для бизнеса, так и для личных нужд. Главное — правильно оформлять операции:
- Бизнес-расходы: закупка товаров, оплата аренды, выплата зарплаты сотрудникам.
- Личные нужды: покупка бытовых товаров, отдых, оплата личных кредитов.
Способы снятия наличных с расчетного счета ИП
Для индивидуальных предпринимателей вывод средств с расчетного счета — простая и законная процедура. **НДФЛ при этом не уплачивается**, если деньги переводятся на личные нужды. Рассмотрим три основных метода, которые соответствуют требованиям ЦБ РФ и налогового законодательства:
- Через банкомат с корпоративной картой (комиссия от 0,5% до 3%).
- В кассе банка по заявлению.
- Перевод на карту физлица, включая личную карту ИП.
Скажем сразу, для частых операций выгоднее оформить корпоративную карту с кэшбэком — это снизит комиссионные издержки.
Раньше ИП активно использовали чековые книжки, но сегодня этот метод почти не применяется. Банки отказались от него в пользу цифровых решений: онлайн-переводов, корпоративных карт и мобильных приложений. Чековые операции считаются менее безопасными и более трудоемкими.
Через кассу банка
Посетите отделение банка, где открыт счет. Напишите заявление на снятие средств (для сумм свыше 100 000 рублей лучше предупредить банк заранее). Для крупных сумм (например, 500 000 и выше) банк может запросить дополнительное время для подготовки денег.
В графе «Назначение платежа» укажите: «На личные нужды предпринимателя». Полученные наличные обязательно оприходуйте в кассовой книге ИП.
Корпоративная карта
Снять наличные можно через банкомат банка-эмитента и его партнеров. Лимиты и комиссии зависят от тарифа (в среднем — 1–3% от суммы).
Важно! Не используйте корпоративную карту для прямых личных расходов (оплата ремонта, покупка бытовой техники). Согласно инструкции ЦБ РФ № 153-И, средства на расчетном счете предназначены только для коммерческой деятельности.
Чтобы оплатить личные нужды, сначала переведите деньги на свою карту физлица, а затем совершайте покупки.
Перевод на карту физического лица
Вариант 1. Перевод «себе». Переведите средства на личную карту. НДФЛ не начисляется, если в назначении платежа указано: «На личные нужды ИП».
Вариант 2. Перевод третьему лицу. Если деньги отправляются другому физлицу (например, родственнику), придется удержать 13% НДФЛ с суммы, так как это считается доходом получателя.
Важно! Авансовый отчет при выводе средств на личные цели не требуется. Достаточно сохранить платежное поручение с корректным назначением.
Комиссии и лимиты на вывод наличных
Тарифы зависят от банка и выбранного способа. В таблице приведены примеры РКО для ИП, которые можно оформить на Банки.ру, и только по тарифам для ИП с небольшими оборотами (переводы на счета физлица внутри банка):
| Условия | |
| ВТБ, «На старте» | 0 рублей без ограничений по сумме |
| «Точка», «Ноль» | До 150 000 рублей в месяц без комиссии, далее за каждые 150 000 рублей — 150 рублей |
| Металлинвестбанк, «Первый» | До 1 млн рублей в месяц бесплатно, далее 2% от суммы |
| «Кубань Кредит», «Развивая бизнес» | До 500 000 рублей бесплатно, далее от 500 000 до 1,5 млн рублей — 1,7% от суммы, от 1,5 млн до 5 млн рублей — 3,5% от суммы, свыше 5 млн рублей — 5% от суммы |
| ПСБ, «Старт» | Первые шесть месяцев обслуживания — бесплатно без ограничений по сумме, далее 2,1% от суммы |
| Альфа-Банк, «Простой» | До 2 млн рублей в месяц — бесплатно (на собственный счет физического лица внутри банка), далее — 2,5% от суммы + 99 рублей |
| «Бланк», «Стартовая» | До 150 000 рублей в месяц бесплатно, далее — 3% от суммы |
| УБРиР, «Промо» | До 150 000 рублей в месяц — бесплатно, далее до 300 000 рублей — 1% от до 1 млн рублей — 1,7% от суммы, свыше 1 млн рублей — 5% от суммы (внутрибанковский перевод на счет физического лица) |
| «Локо-Банк», «Драйв» | До 180 000 рублей — бесплатно, свыше 180 000 рублей — от 3% от суммы |
| Уралсиб, «Стартовый» | До 300 000 рублей — бесплатно, далее до 1,5 млн рублей — 2% от суммы, до 5 млн рублей — 3,9% от суммы, свыше 5 млн рублей — 10% от суммы на собственный счет физического лица внутри банка |
| Совкомбанк, «Старт» | До 100 000 рублей — бесплатно (перевод на собственный счет внутри банка), далее до 300 000 рублей — 1,9% от суммы + 89 рублей, до 600 000 рублей — 2,5% от суммы + 89 рублей, до 1 млн рублей — 5% от суммы + 89 рублей, свыше 1 млн рублей — 15% от суммы + 89 рублей |
| Ак Барс Банк, «Первый шаг» | До 500 000 рублей в месяц — бесплатно (переводы на счета физического лица внутри банка), далее до 1,5 млн рублей — 1,7% от суммы, 3 млн рублей — 2,7% от суммы, до 5 млн рублей — 3,7% от суммы, свыше 5 млн рублей — 8% от суммы |
| МТС Банк, «Проще простого» | До 1 млн рублей — бесплатно, свыше 1 млн рублей — 10% от суммы |
| Т-Банк, «Простой» | До 150 000 рублей внутри банка — бесплатно, далее до 400 000 рублей — 1,5% от суммы + 99 рублей, до 1 млн рублей — 5% от суммы + 99 рублей, свыше 1 млн рублей — 15% от суммы + 99 рублей |
| БКС Банк, «Стабильный» | До 1 млн рублей — бесплатно, далее до 15 млн рублей — 1,5% от суммы (минимум 100 рублей), от 15 млн рублей — 2,5% от суммы (минимум 100 рублей) |
| «Фора-Банк», «Старт» | 0 рублей без ограничений по сумме |
| «Контур.Банк», «Ноль» | 0 рублей без ограничений по сумме |
| «Газпромбанк», «Только необходимое» | До 50 000 рублей — бесплатно, далее до 300 000 рублей — 1,4% от суммы, до 2 млн рублей — 2% от суммы, до 4 млн рублей — 4,5% от суммы, до 7 млн рублей — 7% от суммы, свыше — 8% от суммы |
| Банк «Санкт-Петербург», «Деловой.Старт» | До 50 000 рублей — бесплатно, далее до 1,5 млн рублей — 1,9% от суммы (минимум 39 рублей), до 3 млн рублей — 2,5% от суммы, до 5 млн рублей — 6% от суммы, свыше — 8% от суммы |
| Россельхозбанк, «Базовый лайт» | До 100 000 рублей — бесплатно, далее до 300 000 рублей — 1% от суммы, до 1,5 млн рублей — 1,7% от суммы, до 5 млн рублей — 3,5% от суммы, свыше — 6% от суммы |
| Сбербанк, «Только для ИП» | До 500 000 рублей — бесплатно, до 1,5 млн рублей — 1,7% от суммы, до 5 млн рублей — 3,5% от суммы, свыше — 4% от суммы |
| Модульбанк, «Стартовый» | До 250 000 рублей — бесплатно, до 500 000 рублей — 2% от суммы, свыше — 5% от суммы |
| «Просто|Банк», «Просто|Экономный» | До 500 000 рублей — бесплатно, до 1,5 млн рублей — 1,5% от суммы, до 3 млн рублей — 5% от суммы, свыше — 10% от суммы |
| Юнистрим, «Активный» | До 300 000 рублей — бесплатно, до 1 млн — 1,5% от суммы, до 2 млн рублей — 2,5% от суммы, до 3 млн рублей — 5% от суммы, свыше — 10% от суммы |
| ОТП Банк, «Уверенный рост Премиум» | До 300 000 рублей в месяц — бесплатно, до 1,5 млн рублей — 1,3% от суммы, до 5 млн рублей — 2,5%, свыше — 6% |
| АТБ, «Сочный ноль» | До 200 000 рублей — бесплатно, до 1 млн рублей — 1,6% от суммы, до 3 млн рублей — 2% от суммы, до 5 млн рублей — 3% от суммы, до 7 млн рублей — 5% от суммы, свыше — 10% от суммы |
| Банк Левобережный, «Ноль для старта» | До 300 000 рублей — бесплатно, до 1,5 млн рублей — 1,5% от суммы, свыше — 2,5% от суммы |
Важно! Комиссии актуальны на момент публикации материала.
Рекомендации по безопасному снятию наличных
- Всегда сохраняйте чеки и подтверждения операций.
- Используйте двухфакторную аутентификацию в интернет-банке.
- Избегайте снятия крупных сумм через банкоматы в неохраняемых местах.
Экспертное мнение: «Для минимизации рисков лучше разделять счета: один — для бизнеса, второй — для личных переводов», — советует бизнес-консультант Артемий Мифтахов.
Частое снятие денег с вашего счета может заинтересовать банк. Эти операции могут показаться подозрительными, что может привести к блокировке счета до выяснения всех деталей. Чтобы предотвратить такие ситуации, изучите причины блокировки счетов в банках в Федеральном законе № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Старайтесь избегать частых обналичиваний. Регулярное снятие крупных сумм может вызвать вопросы у банка. Особенное внимание уделяется случаям, когда средства снимаются вскоре после поступления.
Избегайте работы с фирмами-однодневками. Это незаконно и может повлечь проблемы с банком, налоговой службой и правоохранительными органами.
Всегда указывайте правильное назначение платежа и соблюдайте лимиты — это защитит от претензий со стороны налоговой.
Как отразить операцию в бухгалтерском учете
В отличие от юрлиц ИП не обязаны вести бухгалтерский учет. В их случае можно ограничиться книгой учета доходов и расходов. Если ИП ведет бухучет операций, при обналичивании денежных средств и оприходовании их в кассе формируется следующая проводка:
- Дт 50 Кт 51 — внесены в кассу деньги с расчетного счета.
Далее строится две проводки:
- Дт 84 Кт 75 — начислен доход ИП;
- Дт 75 Кт 50 — выплата денежных средств.
Важно! Указывайте назначение платежа, чтобы избежать вопросов от налоговой.
Что важно учесть при снятии денег с расчетного счета ИП
- Налоговая нагрузка: вывод средств не уменьшает налогооблагаемую базу при УСН.
- Лимиты ФНС: операции свыше 600 000 рублей в год могут привлечь внимание проверяющих.
- Комиссии: сравнивайте тарифы разных банков.
Ответы на частые вопросы
Может ли ИП вывести наличные на личные нужды?
Да, закон не запрещает ИП использовать средства с расчетного счета для личных целей.
Какие способы снятия доступны для ИП?
Банкоматы, кассы, переводы на карту физлица, онлайн-платежи.
Есть ли лимиты на снятие?
Да, они устанавливаются банком и зависят от тарифа.
Сколько составляет комиссия?
В среднем 1–3% от суммы, точный размер уточняйте в своем банке.
