Банковский чек

Что такое банковский чек

Банковский чек — это одна из форм безналичных расчетов, представляющая собой ценную бумагу, которая содержит ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Участниками отношений при этом являются:

• чекодатель – лицо, выписавшее чек;
• чекодержатель – любое юридическое или физическое лицо, являющееся законным владельцем выписанного чека;
• плательщик – банк или небанковская кредитная организация, где чекодатель хранит средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Функции банковского чека

Чек, как и платежное поручение, оформляется плательщиком, но, в отличие от расчетов платежным поручением, чек передается чекодателем, минуя банк, непосредственно получателю платежа, который и предъявляет чек в банк для оплаты.

Платеж по чеку может быть гарантирован полностью или частично посредством аваля, который проставляется на лицевой стороне чека с указанием, кем и на кого он дан. Расчеты чеками могут происходить в следующей последовательности:

1) оформление покупателем заявления на получение расчетной чековой книжки и платежного поручения на депонирование средств;

2) списание средств с расчетного счета покупателя и депонирование их на отдельном счете в банке;

3) выдача покупателю чековой книжки;

4) отгрузка товаров, выполнение работ, оказание услуг;

5) выписка расчетного чека за товары и вручение поставщику;

6) предъявление поставщиком реестра чеков в свой банк на инкассо;

7) выставление чеков на инкассо для оплаты в банке покупателя;

8) списание банком покупателя суммы по чеку со счета депонированных сумм;

9) перевод денежных средств по чеку в банк поставщика;

10) зачисление средства на расчетный счет поставщика его банком;

11) передача выписки по расчетному счету банком поставщика клиенту.

Виды банковских чеков

По типу доступных операций чеки могут быть кроссированными (расчетными) и денежными. Первый вид дает право на осуществление перевода со счета на счет, второй – на получение в кассе банка наличных денежных средств.

По типу чекодержателя в банковской практике встречаются именные чеки (на конкретное лицо), ордерные (на конкретное лицо, которое может передать его новому владельцу через индоссамент) и чеки на предъявителя (на любое лицо, которое может передать чек другому лицу посредством простого вручения).

Банковские чеки в России

В РФ возможность использования банковских чеков закреплена в Положении Банка России от 29.06.2021 г. №762-П «О правилах осуществления перевода денежных средств» и во второй части Гражданского кодекса РФ. В соответствии с ними:

• форма чека, перечень реквизитов, срок действия, условия оплаты, правила ведения расчетов и операций по чекообороту, бухгалтерское оформление операций и порядок архивирования чеков определяется кредитной организацией самостоятельно;
• он должен содержать все обязательные реквизиты, установленные ГК РФ, и может включать дополнительные реквизиты, определяемые спецификой банковской деятельности;
• сфера обращения чеков кредитных организаций ограничена: они могут использоваться лишь при осуществлении перевода денежных средств, за исключением перевода денежных средств Банком России;
• чек оплачивается банком за счет средств чекодателя, а именно за счет средств, находящихся на счете чекодателя, или за счет средств, депонированных чекодателем на отдельном счете;
• отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается;
• выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан.