Уведомление налоговой об открытии счета за рубежом

Nickolasha, Силуанов обещал до конца года разработать законопроект по снижению оборотных штрафов. 2 дня осталось) Амнистия тоже будет хотя еще не понятно в каком виде.

еще вопрос: допустим в теч 2017 я уведомил их не вовремя.. в 2018 они это соображают и предъявляют мне штраф за "не вовремя".. но я по окончании 2017 оказался нерезидентом..

могу ли я послать их, в случае предъявления мне штрафа?

rial,
Можно быть нерезидентом. Некоторые специально на яхтах по морям и океанам плавают, чтобы поменьше налогов платить

Цитата
123458 пишет: Единственное препятствие в том, что в банках никто про это не знает.

Дело не только в том, что никто не знает: программное обеспечение в ИБ требует прикрепление соответствующего файла!

Цитата
Гектор пишет: Почему не может? Пока законодательно в России это возможно! В других странах указываете, что резидент России, а здесь предъявляете доказательства, что резидентом не являетесь!

А это реально работает?

У меня есть счета у нескольких американских брокеров, там везде уканан мой ИНН (потому что tax id обязателен, а других кроме российского у меня нет).

Что если они доложат в мою налоговую в связи с новым обменом (я вообще мало понимаю, будут ли обмениваться только банки или не только, или может и раньше брокеры обмениваться могли)? Значимой прибыли там нет, за которую было бы страшно штрафы ФНС платить и даже раницу докинуть до 30%, но нагрягает перспектива, что брокеры узнают, что я нерезидент - и тогда не понятно, что делать.

Если однажды решу закрывать позиции, я "приземлюсь" в РФ на годик, и заплачу 13%. Просто пока в планах этого нет.

Цитата
123458 пишет: Цитата Sergey7пишет: Даже в этом. С понедельника уведомление требуется предоставлять в банк только юр.лицам. Единственное препятствие в том, что в банках никто про это не знает.

Доживем до понедельника

Цитата
Nickolasha пишет: О закрытии счетов физлицам теперь тоже не нужно отчитываться?

И об открытии нужно сообщать и о закрытии! Почему Вы решили, что это не нужно?

Цитата
Гектор пишет: И об открытии нужно сообщать и о закрытии! Почему Вы решили, что это не нужно?

Разве резидентам, отсутствующим более 183 дней в РФ, надо теперь уведомлять о счетах (открытии и закрытии)? Ст 12 п 2. Спасибо.

Цитата

Logologo пишет: Ещё раз продублирую и расширю вопрос: если с 2013 года в России не появлялся, то я так понимаю, что о счетах уведомлять не надо (открытие/закрытие) и по движению отчитываться тоже. Правильно? Второй вопрос: есть ли ограничения по операциям на своих зарубежных счетах, для лиц проводящих более 183 дней за рубежом? А то на других форумах пугают тем, что уведомлять не надо но и зарплату получать теперь нельзя. Нигде не могу найти полный текст, только поправки.

1) не надо, правильно
2) ограничений нет, а зарплату можно было получать с августа 2014 и тем более можно будет получать и сейчас (даже тем, кто более 183 дней бывает в РФ)

ЗЫ не читайте других форумов, там вас плохому научат

Цитата
Гектор пишет: И об открытии нужно сообщать и о закрытии! Почему Вы решили, что это не нужно?

Только тем, кто в РФ проводит более полугода, остальным не нужно.

Появилась актуальная редакция 173-ФЗ с изменениями от 28.12.2017: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_45458/

Заметим, что теперь резидентами определены все граждане РФ, а те, кто более полугода проводят за рубежом, освобождаются от отдельных обязанностей (например от уведомлений об открытии/закрытии счетов, отчетов по счётам и ограничений по операциям по счетам) отдельными положениями в соответствующих статьях - пп.6 п.1 ст.1 173-ФЗ:
6) резиденты:
а) физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации;

Это значит, что правила валютного контроля теперь могут быть применимы ко всем гражданам РФ, вне зависимости от пребывания в РФ или за рубежом, и их нужно аккуратно прочитать всем.

Про зарплату и дивиденды для резидентов: их можно получать на зарубежный счёт при определенных условиях с 01.01.2015, а выручку от продажи ценных бумаг - с 01.01.2018:

п.5 ст. 12 173-ФЗ:
Наряду со случаями, указанными в абзаце первом настоящей части, на счета физических лиц - резидентов, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены следующие денежные средства, полученные от нерезидентов:
выплачиваемые в виде заработной платы и иных выплат, связанных с выполнением физическими лицами - резидентами за пределами территории Российской Федерации своих трудовых обязанностей по заключенным ими с нерезидентами трудовым договорам (контрактам), а также выплачиваемые в виде оплаты и (или) возмещения расходов таких физических лиц - резидентов, связанных с их служебными командировками, осуществляемыми в рамках выполнения физическими лицами - резидентами за пределами территории Российской Федерации своих трудовых обязанностей по заключенным ими с нерезидентами трудовым договорам (контрактам);

п. 5.1 ст. 12 173-ФЗ:
Наряду со случаями, указанными в абзаце первом настоящей части, на счета физических лиц - резидентов, открытые в банках, расположенных на территориях государств - членов ОЭСР или ФАТФ, могут быть зачислены следующие денежные средства, полученные от нерезидентов:
денежные средства, выплачиваемые в виде накопленного процентного (купонного) дохода, выплата которого предусмотрена условиями выпуска принадлежащих физическому лицу - резиденту внешних ценных бумаг, иных доходов по внешним ценным бумагам (дивиденды, выплаты по облигациям, векселям, выплаты при уменьшении уставного капитала эмитента внешней ценной бумаги);
денежные средства, полученные физическим лицом - резидентом в результате отчуждения им внешних ценных бумаг, прошедших процедуру листинга на российской бирже либо на иностранной бирже, входящей в перечень иностранных бирж, указанный в пункте 4 статьи 27.5-3 Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг";

При этом на тех, кто более 183 дней проводят за рубежом - с 01.01.2018 вообще не распространяются ограничения по операциям по зарубежным счетам - п.8 ст.12 173-ФЗ:
8. Требования к порядку открытия счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, проведения по указанным счетам (вкладам) валютных операций, а также представления отчетов о движении средств по этим счетам (вкладам), установленные настоящей статьей, не применяются к уполномоченным банкам, которые открывают счета (вклады) в банках за пределами территории Российской Федерации, проводят по ним валютные операции и представляют отчеты в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации, и к физическим лицам - резидентам, срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней.

Еще раз обращаю внимание, что исключение дается только на ограничение на операции, которые описываются ст. 12 173-ФЗ, а общее ограничение на расчеты в валюте между резидентами - остается, за исключением расчетов, производимых за рубежом и между двумя резидентами, оба из которых пребывают более 183 дней за рубежом - пп. 25 п. 1 ст. 9 173-ФЗ:
1. Валютные операции между резидентами запрещены, за исключением:
25) операций между физическими лицами - резидентами, указанными в абзаце первом части 8 статьи 12 настоящего Федерального закона, совершаемых за пределами территории Российской Федерации.

То есть в общем случае резиденту, пребывающему за рубежом более 183 дней, рассчитываться в валюте с резидентом, пребывающим в РФ более 183 дней, до сих пор нельзя (и наоборот). Конечно это справедливо если только они не родственники и т.д. по списку исключений из запрета.