Об уплате НДФЛ при переводах между физическими лицами с 01.06.2025
Сейчас мне стало поступать много вопросов про изменения с 1 июня 2025 года по уплате НДФЛ.
Делюсь.
С 1 июня 2025 ИФНС начнет жёстче контролировать переводы между ФЛ и доначислять налоги, если посчитает поступления доходом (формально ИФНС должна доказать поступление денег доходом, но будем смотреть практику, т.к. проще у самого ФЛ запросить подтверждение цели перевода).
Главной задачей данных изменений декларируется пресечение "дропперов" – лиц, чьи банковские счета и карты используются для вывода и обналичивания нелегальных денежных средств.
Какие переводы будут облагаться налогом?
✔️ Средства за продажу имущества
✔️ Услуги, оказанные без регистрации ИП/самозанятого (переводы поступают регулярно от разных людей даже на небольшие суммы)
✔️ Переводы на регулярной основе от одного и того же человека, которые не подтверждены документально
✔️ Переводы, которые превышают доход получателя
✔️ Средства от анонимных источников
📍Если платежи похожи на плату за консультации, перепродажи или другие услуги, их признают налогооблагаемыми. Теперь нельзя принимать оплату без чеков, использовать личные карты для бизнеса, маскировать деятельность под подарки или оформлять системные переводы как разовые. Чтобы избежать проблем, важно сохранять договоры, расписки и другие подтверждения.
Что повышает риск начисления налога?
✔️ Наличие переводов при отсутствии официального дохода
✔️ Регулярность переводов (1 или 2 раза в месяц, несколько раз в неделю)
✔️ Характер переводов – за оказание услуг, консультаций, перепродажу. Анализ проводит сам банк, не важно, написано что-то в поле «сообщение» («назначение платежа») или нет.
Если ИФНС посчитает, что перевод оплачивает что-то, то его будут считать доходом. Соответственно, операция должна быть задекларирована. В противном случае вам доначислят налог. Срок давности 3 года, поэтому «доначисленный налог» может прийти не сразу, но уже со штрафами и пени.
Какие переводы не будут облагаться налогом?
✔️ Переводы родственникам и друзьям
✔️ Возврат долга
✔️ Сбор средств на подарки на день рождение, например (если переводы не носят системный характер)
✔️ Разовый подарок
Чтобы избежать вопросов со стороны налоговых органов, обязательно сохраняйте все подтверждающие документы: кредитные соглашения, расписки о получении средств, чеки об оплате, а также договоры дарения. Эти документы помогут вам в случае возникновения претензий со стороны банка /налоговой.
Андрей1987, если родственник, то банк может попросить документ, подтверждающий родство. А работодатель - ЮЛ переводить должно.
Вообще-то не совсем корректно сформулировал понятие работодателя-родственника, так как есть 4 варианта работодателя: ИП; директор с долей 50% или выше; собственник 50% и выше, но без официальной должности; директор без доли в фирме или с долей строго меньше 50%Марина Матлина,
Андрей1987, и директор и собственник и ИП должны предоставить документы, подтверждающие свой статус. Если налоги за получателя уплачены, вопросов нет.
Похоже, скоро каждая копейка будет под микроскопом. Придется вести двойную бухгалтерию и собирать стопку расписок и квитанций. 🤣
Будет всё закреплено на законодательном уровне, тогда и будем думать. Незнание законов не освобождает от ответственности, в отличии знания.
Очень полезный пост, спасибо. В дополнение - что лучше сразу сделать каждому, чтобы не попасть под раздачу:
- Сортируйте переводы: заведите отдельную карту/счёт для «личного» и «делового», даже если вы не ИП. Это поможет вам отделить бытовые переводы от потенциальных доходов.
- Фиксируйте всё «на бумаге»:Возврат долга — пишите расписку. Подарок — оформите договор дарения. Совместные покупки — делайте скрин переписки.
- Не принимайте оплату «за услуги» на личную карту. Если вы подрабатываете — зарегистрируйтесь как самозанятый. Это быстро, дёшево и безопаснее, чем «прятаться».
- Проверяйте свои обороты — особенно если вы не работаете официально. Даже «переводы от родителей» в крупных суммах или системно могут вызвать интерес у банка/ИФНС. Лучше заранее иметь объяснение и подтверждение.
Главное — не паниковать, а готовиться. Если переводы личные — просто сохраните доказательства, и вы защищены. Если доход — регистрируйтесь и платите 4-6% вместо доначислений и штрафов.
В рубрике «Диалог с…» мы публикуем интервью с людьми, которые создают Банки.ру. В этих разговорах обсуждаем их проекты и воспоминания, связанные с работой. Сегодня на наши вопросы ответил Василий (Courage). Он модератор Диалога, сообщества Банки.ру о финансах. Василий подробно рассказал, чем ему нравится модерация и каким он видит идеальный отдых.
Мы подвели итоги конкурса, в котором вы узнавали, какой вы комментатор в Диалоге.
Вы продолжаете активно писать полезные комментарии в нашем конкурсе и наполнять Диалог позитивом и советами. Вы настолько активны, что из дополнительных мест осталось только 8! Поэтому мы решили добавить еще 20 призовым мест. Теперь в конкурсе может быть 150 победителей!
В рубрике «Диалог с...» мы публикуем интервью с людьми, которые создают Банки.ру. В этот раз мы попросили поделиться впечатлениями и воспоминаниями о работе Дарью, руководителя направления модерации Диалога, сообщества Банки.ру о финансах. В своих ответах она подсветила, как находит баланс в работе и жизни, а также как выглядит профдеформация у профессионального модератора.
Мне кажется каждый верит в то, что день будет хорошим. Нужно научиться настраивать свой день, так что бы он прошел хорошо и принес много хороших эмоций!
Друзья, рынок РФ снова стал объектом внимания. После периода высокой волатильности и внешнего давления многие акции выглядят недооценёнными, но риски остаются.
Богатые и счастливые люди умеют ценить каждое мгновение и находить радость в простых вещах. Они понимают, что деньги — это лишь инструмент, а настоящее счастье — в любви, здоровье и хороших друзьях. Ну а если вдруг деньги закончились — всегда есть шанс выиграть в лотерею или найти золотую рыбку!
Проект «Московское долголетие» запускает школу блогинга для пенсионеров. Эксперты научат будущих инфлюенсеров создавать видеоролики для соцсетей, привлекать аудиторию и монетизировать свои блоги.
Вклад Почта Банка «Максимальная выгода» вошел в топ-6 рейтинга лучших банковских сберегательных продуктов на срок от трех месяцев до полугода по версии финансового портала Brobank.ru. Эксперты проанализировали предложения 77 крупнейших кредитных организаций и выбрали 20 наиболее выгодных из них по итогу апреля текущего года.
Блогер-риэлтор показал хрущёвку, где вместо туалета сделали сауну! Хозяин переместил ванную и санузел на место кухни, а жилую комнату превратил в кухню-гостиную с диваном. Риэлтор отметил, что квартиру продавали 1,5 года, пока не нашёлся покупатель, оценивший необычную планировку.
о данным национальных аналитических центров, треть россиян предпочитают расплачиваться непременно наличными денежными знаками, а две трети операций по картам в российской юрисдикции являются – снятием денежной наличности через банкомат. Одним из основных средств для безналичных расчетов и платежей является пластиковая карта банка, которая постепенно вытесняется бесконтактными устройствами оплаты. В таких условиях, увереннее себя чувствуют те, кто осознано использует как пластиковые карты...
Главред издания «12» и автор канала «Вредный издатель» Евгения Рыкалова со своей командой посчитали среднюю стоимость книг в закупке. Цифра адекватная, но очень далекая от той, по которой потом покупатели их берут в книжных магазинах.
Как пишет «РБК», Госдума приняла закон, согласно которому при регистрации недвижимости можно будет подавать документы в электронной форме, если личность собственника будет установлена через Единую биометрическую систему. Для этого надо будет иметь усиленную квалифицированную электронную подпись (УКЭП). Также обязательным условием станет обязательная идентификация личности через Единую биометрическую систему. Изменения коснутся закона «О государственной регистрации недвижимости».
Процедура, уже упомянутой привычки, достаточно серьезно повлияла на отношение к пластиковым картам банка со стороны населения, которая представлялась, прежде всего, удобством. А, дальше, самое интересное, пользователям банковских карт не всегда хотелось забираться в дебри действительности, их обычно интересовали – выгода (cash-back), возможности и условия банка. Не правда ли, как простенько…Действительно, практика подтверждает, что факт удобства чего-либо, для проведения серьезных банковских...