Кредитный риск коммерческого банка
Кредитный риск - возможность потерь банком финансового актива в результате неспособности контрагентов (заемщиков) исполнить свои обязательства по выплате процентов и основной суммы долга в соответствии с условиями договора.
По источнику проявления кредитные риски можно разделить на два вида:
1) внешний, обусловленный платежеспособностью, надежностью контрагента, вероятностью объявления им дефолта и потенциальных потерь в случае дефолта;
2) внутренний, сопряженный с особенностями кредитного продукта и возможных потерь по нему вследствие невыполнения контрагентом своих обязательств.
В каждом банке процесс управления кредитным риском будет иметь характерные детали, связанные с особенностями данного банка - его организационной структурой, специализацией, величиной и т.д. Но суть этого процесса всегда остается неизменной:
1) идентификация риска;
2) качественная оценка риска (оценка кредитоспособности заемщиков);
3) вероятностная оценка риска (определение вероятности дефолта);
4) количественная оценка риска (VaR-анализ кредитного портфеля);
5) применение способов воздействия на риск:
- передача риска третьему лицу: страхование, хеджирование, обеспечение (гарантия, поручительство, залог);
- оставление риска на собственном удержании: резервирование, лимитирование, диверсификация;
6) мониторинг рисков.
