Картина маслом: как распознать «нарисованную» отчетность

"Регулятор предлагает ввести за такие художества уголовную ответственность."

Доброе утро, Регулятор!

Благодарю, очень приятно.

Спасибо, даже сохраню себе, пригодится

Очень просто и понятно написано. Не понятно одно: почему ЦБ не руководствуется такими же критериями при анализе отчетности банков и не предотвращает таким образом вывод средств?! Вместо того, чтобы ловить мошенников за руку, ЦБ ждёт, пока у банка не произойдёт "технический сбой", пока банк "временно" не перестанет выдавать вклады и т.п. Иногда банк может и пару месяцев агонизировать, как "Огни Москвы", а про него всё было понятно из отчётности еще в декабре 2013 года, лицензию же отозвали только в мае. Короче, ЦБ реально отслеживает состояние банков или нет?! Иначе для чего банкиры сдают кипу отчётности, которую впору грузовиками возить?

Хорошая статья, Вячеслав, пишите еще и побольше

Спасибо за материал, много полезного в теории и практике, и соответствует профилю сайта.
Остальным авторам бы взять за ориентир.

Цитата
Очень просто и понятно написано. Не понятно одно: почему ЦБ не руководствуется такими же критериями при анализе отчетности банков и не предотвращает таким образом вывод средств?!

Потому что это только написано "просто и понятно", в реальной жизни всё гораздо сложней и запутанней. Как видите автор в качестве примеров приводит банки с уже отозванными лицензиями, а ведь если всё так "просто и понятно" можно было бы рассмотреть действующие банки, так сказать помочь ЦБ, используя свою несложную методику, выявить недобросовестные банки, "рисующие" отчетность.
Но таких примеров нет. Как Вы думаете почему?

Цитата
"Регулятор предлагает ввести за такие художества уголовную ответственность." Доброе утро, Регулятор! A B

"Не стреляйте в пианиста -- он играет как умеет..."(С)
наш политически импотентный в последние годы ЦБ лишь недавно "получил добро", да и то, по-видимому, не на всех...

Вячеслав, на мой взгляд "Косвенным признаком могут быть данные, что банк приобрел два и более одинаковых экземпляра программного обеспечения для учета вкладов у фирмы — поставщика банковского программного обеспечения" - совсем не соответствует действительности. Если есть АБС, то вторая не нужна, т.к. чаще всего нужны только клиентские лицензии (они уже есть у операторов), а развернуть второй "тестовый" сервер для ИТ специалистов банка не составит труда, равно как и прописать у операционистов доступ именно к нему. Дело в том, что "тестовый" сервер все равно имеет реальные данные, иначе операционист не смог бы обслуживать всех пришедших клиентов - у него не было бы доступа к их данным.

Хорошая статья. Вывод: Регулятор не умеет регулировать. Даже свои запреты на принятие средств во вклады не доводит до потенциальных вкладчиков, т.о. наращивает суммы страхового возмещения для АСВ... Ведь "живые" банки, которым запретили, продолжают принимать вклады, т.е. куют не отходя от кассы, пока есть время до отзыва лицензии...

Цитата
...Вячеслав, на мой взгляд "Косвенным признаком могут быть данные, что банк приобрел два и более одинаковых экземпляра программного обеспечения для учета вкладов у фирмы — поставщика банковского программного обеспечения" - совсем не соответствует действительности. ...

+1
Достаточно расшаренного Ёксельного файла. Или не расшаренного, для обслуживания ВИПов в одной комнатке.
Не любят ВИПы светиться, а сейчас еще и о каждом счете надо будет налоговую информировать... Воистину правая рука не знает, что делает левая.

Не пинайте пианиста -- он играет как умеет..."(С)