Особенности налогообложения инвестиций в иностранные ЦБ

Цитата
puz пишет: Я-то сам лично знаю, что убытки превышают прибыль, но в каком месте декларации можно увидеть точную сумму этого превышения?

Это ещё одна причина, почему люди пишут пояснительные записки к декларации.

Цитата
puz пишет: Я правильно понимаю, что в декларации за 2021 год мне надо будет в качестве убытков прошлых лет указать разницу между двумя суммами, указанными во вложенном файле? X

В целом да.

ФНС при проверке декларации может запросить только форму 1042-S или любую другую, применимую к конкретной стране уплаты налога? Перечень налоговых форм для раскрытия как-то закреплён на уровне закона? Если, к примеру, были дивиденды из Канады, может ли ФНС запросить соответствующую форму? Тех. поддержка IB ответила следующее:

IBCS 2021/03/28 07:49:51
Добрый день!

Спасибо, что обратились в Службу поддержки Interactive Brokers.

1. Форма 1042-S содержит информацию только для американских компаний.

2. Суммы в данной форме округляются.

3. Налоговая форма для канадских компаний не предоставлется с нашей стороны.

Опасаюсь, что если налоговая вдруг запросит 1042-S, то придётся как-то искать аналогичную форму по канадским налогам. Но IB её не предоставляют, как видно из ответа. Хотя на сайте IB нашёл раздел по налоговым формам и среди них в том числе есть форма NR4 для нерезидентов Канады, которая должна быть доступна 31 марта 2021. По этому поводу уже написал на поддержку, пока жду ответа. Может у кого-то уже был такой опыт?

https://www.interactivebrokers.co.uk/r...&p=explain
https://www.canada.ca/en/revenue-agenc...s/nr4.html

Добрый день, друзья-эксперты, кто уже давно работает с Interactive Brokers!

Первый раз подаю декларацию 3НДФЛ за 2020 год по IB. Открыл счет в том году и закинул туда немного средств.

По 3НДФЛ уже разобрался с закрытыми позициями (код 1530) и дивидендами (код 1010). Но все же остались некоторые вопросы.

Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался с декларированием поглощений и слияний? Ситуация следующая. В начале 2020 года я купил через IB небольшое количество акций TDOC и LVGO, далее компании позже в том же году объявили о слиянии. Согласно условиям слияния каждая акция Livongo была обменена на 0,5920x акций Teladoc Health плюс денежное вознаграждение в размере $11,33 за каждую акцию Livongo. Акции обеих компаний я не продавал. В портфеле мне увеличили количество акций TDOC с 8 (до слияния) до 13 (после слияния) и ликвидировали 10 имевшихся до слияния акций LVGO. Кроме того начислили денежное вознаграждение. Как это выглядит в скаченном брокерском отчете, прикрепил к данному сообщению в виде файла.

Нужно ли декларировать такое слияние, если не продавал позиции? Если да, то как это правильно сделать?

И еще вопрос новичка, нужно ли как-то декларировать заведенные на счет IB рубли и переведенные у брокера в доллары, на которые затем покупались акции?

Какие еще есть неучтенные мной моменты для декларирования у IB?

Заранее благодарю за экспертное мнение и рекомендации!

С уважением,
Виктор

k*******@gmail.com, в целом да. Вот только ОДДС до первого июля?... мне казалось до первого июня, но могу ошибаться.

Цитата
Fuzzy пишет: Вот только ОДДС до первого июля?... мне казалось до первого июня, но могу ошибаться.

До 1 июНя - так прописано в законе

Коллеги, у кого-то есть совместный счет? Joint Individual account?
Как по нему налоговую декларацию заполняли?

пытаюсь подать декларацию за 2020 год - в лк налоговой файл xml не подгружается. тупо вылезает окно с предложением сжать файл. написано "предпросмотр недоступен", видно, что какой-то файл на 9 кб подгружен, етсь две кнопки "применить" и "отменить". результат их нажатия одинаковый - выкидывает в предыдущее меню с красными буквами надписью "Подача декларации о доходах от частной практики невозможна через Личный кабинет физического лица. Вы можете представить декларацию". горячая линия, как всегда, бесполезна - пишите в техподдержку, вам ответят через 15 дней. сроки пропустите - не наша проблема.

причем, через госуслуги тоже не подать: там только за 2019 год это можно сделать.

у кого-то еще такая ошибка возникает? может, необходимо просто чуть подождать?

они это специально делают, интересно?

там нет такого шага, где что-либо можно выбрать. нажимаешь подать 3нфдл, далее выбираешь загрузку файла из программы "декларация", далее появляется меню загрузки и происходит то, что я описал выше.

Цитата
facilitator пишет: там нет такого шага, где что-либо можно выбрать. нажимаешь подать 3нфдл, далее выбираешь загрузку файла из программы "декларация", далее появляется меню загрузки и происходит то, что я описал выше.

я не про сайт, я про то, что вы заполнили в XML

123_123, если у вас был доход от продажи ЦБ, то вы обязаны его задекларировать. Будет ли с него налог - это уже второй вопрос - возможно и не будет, если расходов к вычету будет больше.
Т.е. декларацию вам недо подавать безотносительно к тому учитываете вы убыток или нет.

Цитата
kermit1492 пишет: Не нашел нигде толкового объяснения по налогообложению открытых коротких позиций по опционам

Неоднократно писалось тут и в форуме на Facebook что короткая позиция по опциону считается немедленным доходом, а длинная расходом. Не считается активом.
Но я наплевал и никак не подаю. Считаю как короткую по акциям и закрываю сделку при expiration или выкупе. Посмотрю что скажут. Слышал что прокатывает.

Цитата
kermit1492 пишет: А что значит "считаю как короткую по акциям"?

считаю что у сделки две части - продажа, а затем покупка и тогда считаю фин результат по сделке. Что неправильно для опций. Похоже. Потому что там каждое действие самостоятельная сделка и они не связаны.