Коммерческий кредит
Что такое коммерческий кредит
Коммерческий кредит — это форма займа, выраженная в обмене материальными ценностями между субъектами рынка.
Договор представляет собой разновидность кредита, которая заключается в процессе передачи одной стороной, называемой кредитором, другой стороне, называемой заемщиком, денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками. Это может быть, в частности, аванс, предварительная оплата, предоставление отсрочки оплаты или рассрочка.
Необходимость в коммерческом займе может возникнуть, например, при расхождениях в сроках изготовления товара и его реализации. Коммерческий кредит позволяет в этом случае приобрести необходимое оборудование, комплектующие, продукцию или услуги без изъятия средств из оборотного капитала или ускорить процесс рыночного обмена между поставщиком и покупателем.
Чаще всего в качестве кредитора и заемщика выступают различные предприниматели и бизнесмены, но в целом коммерческий кредит может быть заключен между:
- специализированным коммерческим банком и физлицом;
- государством и юридическим или физическим лицом;
- двумя предприятиями, занимающимися хозяйственной деятельностью;
- коммерческим предприятием и физическим лицом.
Обычно коммерческий займ может быть оформлен на срок до полугода, но встречаются и другие периоды, которые должны быть оговорены в соглашении, которое может быть составлено между сторонами в свободной форме. При этом в договоре обязательно должны быть указаны следующие параметры:
- срок выдачи займа;
- процентная ставка или ее отсутствие;
- реквизиты сторон;
- права и обязанности;
- дополнительные условия.
Основные виды коммерческих кредитов
- Отсрочка — возможность погашения займа одним платежом в течение периода, предусмотренного договором.
- Рассрочка — оплата несколькими платежами, общая сумма которых при сложении равна займу без начисления процентов.
- Единовременная выплата — договор с четко оговоренными условиями погашения, с указанным сроком, объемом платежа и периодичностью.
- Вексель — письменное обязательство о возврате долга.
- Консигнация — предоставление продукции или товара с последующим возмещением стоимости.
- Аванс — предоплата за товар или услугу.
- Лизинг — передача товара в долгосрочную аренду с последующим выкупом.
Выдача коммерческих кредитов
Предоставление коммерческого кредита, в отличие от стандартного банковского, где главная роль при принятии решения отводится платежеспособности клиента и кредитному рейтингу, во многом зависит от репутации компании. То есть важным аспектом при вынесении решения по заключению кредитного договора являются так называемые неформальные способы выявления надежности заемщика.
Условия предоставления коммерческого кредита должны соответствовать интересам обеих сторон. Чаще всего это включает:
- более низкий процент, чем в банке, или полное его отсутствие;
- обе стороны получают прибыль в результате сделки.
Размер процентной ставки в коммерческом кредите не регулируется законодательно. Кроме того, в его рамках в качестве займа могут предоставляться не только финансовые средства, но и продукция или услуги.
Основные особенности коммерческого кредита
- Процентная ставка не зависит от ключевой ставки ЦБ РФ, а может отсутствовать вовсе, так что коммерческий кредит может быть наиболее выгодным для заемщика.
- Основополагающим фактором для предоставления является платежеспособность и доверие контрагенту.
- Условия и взаимная выгода от предоставления кредита зависят от степени доверия между контрагентами.
- Товар или деньги можно получить в короткие сроки.
Есть и риски: кредитор может предложить невыгодные условия или некачественный товар, а заемщик, в свою очередь, может задержать выплаты или вернуть не всю сумму.
